Mã số thuế của Hoa Kỳ sẽ không dài đến 74.000 trang nếu không có một chút gây nhầm lẫn. Nhưng đừng vội vàng giơ tay; có rất nhiều sách, chương trình phần mềm và chuyên gia để giúp bạn phân loại và khai thuế.

Nhưng ngay cả khi bạn không tự nộp thuế, có một số điều mọi người cần phải làm quen. Để bắt đầu - hoặc làm mới trí nhớ của bạn - đây là sơ lược về 11 điều khoản thuế quan trọng mà bạn nên biết.

Tổng thu nhập được điều chỉnh: Tổng thu nhập của bạn trừ đi mọi khoản khấu trừ được phép. Con số này là cần thiết để tính toán nghĩa vụ thuế của bạn. Nó xác định khung thuế của bạn, cũng như số tiền bạn có thể đóng góp vào tài khoản hưu trí hoãn thuế.

Cơ sở: Cơ sở của tài sản là giá trị của nó, được sử dụng để tính toán lãi hoặc lỗ khi tài sản được bán. Ví dụ:nếu bạn mua cổ phiếu của một công ty cách đây 5 năm và bán nó vào năm nay, bạn sẽ cần biết cơ sở hoặc số tiền bạn đã trả để mua cổ phiếu đó từ đầu để xác định lãi hay lỗ của việc bán nó vì thuế. mục đích.

Thu nhập vốn: Lợi nhuận thu được từ việc xử lý tài sản vốn, chẳng hạn như cổ phiếu, trái phiếu hoặc bất động sản. Nếu bạn bán một tài sản dẫn đến lợi nhuận, bạn sẽ phải trả thuế lợi tức vốn, là 15% đối với hầu hết những người nộp thuế và 20% đối với những người trong khung cao nhất.

Kế hoạch lợi ích đã xác định: Còn được gọi là kế hoạch hưu trí truyền thống, loại kế hoạch hưu trí này hứa hẹn cho người tham gia một khoản trợ cấp hàng tháng cụ thể khi nghỉ hưu. Lợi ích đó thường dựa trên các yếu tố như lương của người tham gia, độ tuổi và số năm người đó đã làm việc cho công ty tài trợ.

Kế hoạch đóng góp đã xác định: Ngày nay, phổ biến hơn so với kế hoạch phúc lợi đã xác định, loại kế hoạch hưu trí này bao gồm các khoản đóng góp từ nhân viên và / hoặc chủ lao động. Giá trị của tài khoản sẽ thay đổi dựa trên các khoản đóng góp, giá trị và hiệu suất của các khoản đầu tư trong kế hoạch. Các loại kế hoạch đóng góp được xác định phổ biến bao gồm kế hoạch 401 (k), kế hoạch 403 (b), kế hoạch sở hữu cổ phiếu của nhân viên và kế hoạch chia sẻ lợi nhuận.

Phụ thuộc: Người phụ thuộc là người không phải là bạn hoặc vợ / chồng của bạn mà bạn có thể yêu cầu miễn thuế. Để tính một người nào đó là người phụ thuộc, người đó phải là con đủ điều kiện hoặc người thân đủ điều kiện của bạn.

Miễn khấu lưu: Cụm từ này có nghĩa là bạn không bị khấu trừ thuế thu nhập liên bang từ phiếu lương của bạn. Bạn phải đáp ứng các tiêu chí nhất định về thu nhập, nghĩa vụ thuế và người phụ thuộc để được miễn khấu lưu. Điều này không khiến bạn được miễn các loại khấu lưu thuế khác, chẳng hạn như thuế An sinh xã hội.

Miễn: Đây là số tiền mà người đóng thuế có thể yêu cầu cho chính mình, vợ / chồng và những người phụ thuộc đủ điều kiện. Tổng số tiền được miễn trừ của bạn được trừ vào tổng thu nhập đã điều chỉnh trước khi tính thuế được tính trên thu nhập chịu thuế còn lại của bạn.

Khấu trừ được làm nhiều lần: Đây là khoản khấu trừ được phép trong Bảng A (Mẫu 1040) cho các chi phí y tế và nha khoa, thuế, lãi suất thế chấp nhà và lãi suất đầu tư, đóng góp từ thiện, tổn thất do thương vong và trộm cắp, và các khoản khấu trừ khác. Chúng được trừ khỏi tổng thu nhập đã điều chỉnh để tính thu nhập chịu thuế. Bạn không thể yêu cầu các khoản khấu trừ thành từng khoản Không thể xác nhận quyền sở hữu nếu bạn chọn khoản khấu trừ tiêu chuẩn.

Khấu trừ tiêu chuẩn: Những người nộp thuế chọn không ghi lại các khoản khấu trừ trên tờ khai thuế của họ có thể thực hiện một khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Đối với năm tính thuế 2018, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là 12.000 đô la cho người nộp thuế độc thân và người nộp thuế đã kết hôn nộp hồ sơ riêng. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn là $ 24,000 đối với các cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung và $ 18,000 đối với các chủ hộ.

Tín dụng thuế: Khoản khấu trừ thuế trực tiếp làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn. Các khoản tín dụng được phép cho các mục đích như chi phí chăm sóc con cái, chi phí giáo dục đại học, con cái đủ tiêu chuẩn và thu nhập kiếm được của những người đóng thuế có thu nhập thấp.

ĐĂNG KÝ:Nhận thông tin chi tiết hậu trường về tài chính từ Jean Chatzky của chính chúng tôi. Đăng ký HerMoney ngay hôm nay.