Có các yêu cầu báo cáo bổ sung đối với tiền gửi bằng tiền mặt không áp dụng cho séc và các hình thức thanh toán khác. Một ngân hàng phải báo cáo bất kỳ khoản tiền gửi đáng ngờ nào, cũng như các khoản tiền mặt lớn từ 10.000 đô la trở lên. Các ngân hàng gửi Báo cáo giao dịch tiền tệ để cho Sở thuế vụ (IRS) biết rằng ngân hàng đã nhận được một khoản tiền gửi lớn, khác với Biểu mẫu 8300 mà các loại hình doanh nghiệp khác nộp.
Ngân hàng có thể gửi Báo cáo Giao dịch Tiền tệ ngay cả khi người gửi tiền không gửi một khoản tiền mặt 10.000 đô la. Quy định này đề cập đến một giao dịch duy nhất, không phải là một khoản tiền gửi, vì vậy ngân hàng phải đưa ra báo cáo nếu họ tin rằng toàn bộ khoản tiền gửi là một phần của cùng một giao dịch. Đối với một doanh nghiệp, điều này đề cập đến việc ký quỹ thu nhập của một ngày. Ví dụ:nếu một cửa hàng bán lẻ gửi 6.000 đô la tiền mặt từ việc bán hàng vào một ngày và sau đó gửi 5.000 đô la vào ngày hôm sau, thì ngân hàng sẽ ghi lại hai giao dịch khác nhau và không báo cáo chúng cho IRS. Nếu người quản lý gửi 6.000 đô la vào buổi sáng và 5.000 đô la vào buổi tối, ngân hàng báo cáo một giao dịch gửi tiền duy nhất là 11.000 đô la.
Ngân hàng cũng có thể gửi Báo cáo hoạt động đáng ngờ cho IRS. Một ngân hàng chỉ gửi bằng hình thức này nếu khách hàng có vẻ như đang rửa tiền từ một hoạt động kinh doanh bất hợp pháp, gửi tiền ăn cắp hoặc phạm tội khác và số tiền gửi ít nhất là 5.000 đô la. Ngân hàng có thể gửi Báo cáo Hoạt động Đáng ngờ cho bất kỳ khoản tiền gửi có quy mô nào. Ngân hàng cũng nộp Báo cáo giao dịch tiền tệ cùng với Báo cáo hoạt động đáng ngờ, nếu người bị nghi ngờ gửi ít nhất 10.000 đô la.
Ngân hàng phải cung cấp bằng chứng về danh tính của người gửi tiền khi nộp Báo cáo giao dịch tiền tệ, điều này cũng có nghĩa là người gửi tiền cần có thêm tài liệu để gửi một khoản tiền mặt lớn. Mối quan hệ hiện có với ngân hàng, chẳng hạn như giao dịch viên nhận ra khách hàng, không đủ bằng chứng để xác định người gửi tiền, theo Sở Thuế vụ. Chữ ký hoặc thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng từ ngân hàng được chấp nhận đối với các khoản tiền gửi nhỏ hơn, nhưng đối với khoản tiền gửi lớn, người gửi tiền cũng phải cung cấp hộ chiếu, bằng lái xe, căn cước quân sự hoặc các giấy tờ tùy thân khác do chính phủ cấp.
Có một báo cáo giao dịch đáng ngờ riêng biệt khi ngân hàng cung cấp dịch vụ tiền tệ, chẳng hạn như gửi séc cho người thân của người gửi tiền ở một quốc gia khác hoặc phát hành séc du lịch. Báo cáo này là bắt buộc ở một nửa ngưỡng báo cáo của khoản tiền gửi tiêu chuẩn, vì vậy ngân hàng gửi báo cáo cho IRS nếu giao dịch đáng ngờ lớn hơn $ 2.500.
