Nhân viên Canada thường được quyền chuyển tài sản được giữ trong các kế hoạch lương hưu đã đăng ký (RPP) sang các Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí đã Đăng ký (RRSP) mà không bị phạt. Việc chuyển nhượng sang RRSP không ảnh hưởng đến giới hạn đóng góp RRSP của chủ sở hữu cho các mục đích khấu trừ trong năm chuyển nhượng được thực hiện. Ngoài ra, không được phép chuyển sang RRSP nếu người nộp đơn lớn hơn 71 tuổi vào cuối năm tính thuế.
Nhận Mẫu CRA T2151. Khi yêu cầu chuyển tài sản từ chương trình hưu trí đã đăng ký (RSP), người nộp đơn phải lấy Mẫu CRA T2151 (Chuyển trực tiếp một số tiền theo Tiểu mục 147 (19) hoặc Mục 147.3). Biểu mẫu này có thể được lấy từ tổ chức tài chính nơi tổ chức RRSP hoặc lấy trực tiếp từ trang web của Cơ quan Doanh thu Canada.
Hoàn thành Phần I của Mẫu T2151. Các hướng dẫn cho Mẫu T2151 yêu cầu người nộp đơn hoàn thành Phần I (Phần B, C và D) trên tất cả bốn trang của Mẫu T2151. Mặc dù biểu mẫu dài bốn trang, nhưng mỗi trang đều giống hệt nhau. Sau khi bạn hoàn thành biểu mẫu, hãy đưa tất cả bốn trang cho người quản lý chương trình hưu trí của bạn. Thông tin được yêu cầu liên quan đến danh tính của người nộp đơn liên quan đến chương trình lương hưu, số tiền được chuyển và thông tin về RRSP đang nhận.
Việc chuyển chương trình hưu trí và nhận RRSP sẽ xử lý yêu cầu. Kế hoạch hưu trí chuyển giao hoàn thành Khu vực II của biểu mẫu và sau đó gửi ba bản sao cho tổ chức tài chính của RRSP tiếp nhận, giữ một bản cho chính nó. Tổ chức tài chính có RRSP nhận tiền hoàn thành Khu vực III trên cả ba bản sao của biểu mẫu. Sau đó, nó giữ lại một bản sao, gửi một bản cho chương trình lương hưu đang chuyển giao và một bản cho người nộp đơn.
Kế hoạch hưu trí đã đăng ký (RPP)
Đã đăng ký Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí (RRSP)
CRA Mẫu T2151
