Thuế suất cao của California có thể ảnh hưởng đáng kể đến thu nhập cho thuê của bạn, làm giảm khả năng sinh lời chung của bất động sản đầu tư. Nếu bạn là một nhà đầu tư bất động sản đang thắc mắc làm thế nào để không phải trả thuế đối với thu nhập cho thuê ở California - hoặc ít nhất là làm thế nào để giảm hóa đơn thuế của mình - thì việc biết cách trả ít thuế thu nhập hơn đối với thu nhập cho thuê sẽ giúp ích. Với việc lập kế hoạch cẩn thận và hiểu biết thấu đáo về luật thuế của tiểu bang, bạn có thể giảm thiểu gánh nặng thuế và giữ được nhiều thu nhập cho thuê hơn.

Một cố vấn tài chính với chuyên môn về thuế có thể là nguồn lực quý giá cho các nhà đầu tư muốn tối ưu hóa danh mục đầu tư của mình về thuế. Kết nối với cố vấn ngay hôm nay . 

Thu nhập cho thuê phải chịu cả thuế liên bang và tiểu bang. 

Ở cấp liên bang, thu nhập cho thuê thường được báo cáo trong Biểu E của Mẫu IRS 1040. Sau khi tính các khoản khấu trừ được phép, chẳng hạn như lãi suất thế chấp, thuế tài sản, bảo hiểm và khấu hao, thu nhập ròng từ tài sản cho thuê của bạn phải chịu thuế thu nhập liên bang.

Thu nhập cho thuê ở California cũng phải chịu thuế ở cấp tiểu bang. Thu nhập cho thuê thường bị đánh thuế là thu nhập thông thường, do đó, nó phải chịu mức thuế thu nhập của California có thể lên tới 12,3% đối với những người có thu nhập cao. 

Thuế này áp dụng cho tất cả thu nhập cho thuê mà bạn nhận được, bao gồm cả tiền thuê nhà, mọi khoản phí bổ sung của người thuê nhà và các khoản thanh toán cho các dịch vụ như tiện ích nếu chúng được bao gồm trong tiền thuê nhà. Vì California không đưa ra cách xử lý thuế riêng đối với thu nhập cho thuê nên điều này có thể dẫn đến một khoản thuế đáng kể, đặc biệt đối với chủ nhà có khung thuế cao hơn. Tuy nhiên, hiểu rõ các khoản khấu trừ và tín dụng hiện có có thể giúp giảm bớt nghĩa vụ thuế tổng thể của bạn.

Cách nộp thuế ít hơn đối với thu nhập cho thuê ở California

Giảm nghĩa vụ thuế đối với thu nhập cho thuê ở California liên quan đến việc sử dụng các khoản khấu trừ và chiến lược thuế có sẵn. Những chiến lược này có thể giúp bạn giảm thuế thu nhập đối với thu nhập cho thuê.

1. Lưu giữ hồ sơ chi tiết. Việc duy trì hồ sơ đầy đủ và có tổ chức về tất cả thu nhập và chi phí cho thuê là điều cần thiết để báo cáo thuế chính xác. Hồ sơ tốt giúp đảm bảo bạn nắm bắt được tất cả các khoản khấu trừ có sẵn, đồng thời đảm bảo bạn chuẩn bị sẵn sàng trong trường hợp kiểm toán.
2. Tối đa hóa các khoản khấu trừ. Bạn có thể khấu trừ nhiều chi phí hoạt động từ thu nhập cho thuê của mình, bao gồm:
   • Lãi suất thế chấp
   • Thuế tài sản
   • Bảo hiểm
   • Sửa chữa
   • Bảo trì
   • Tiện ích
   • Quảng cáo
   • Phí quản lý tài sản.
3. Trừ chi phí đi lại. Nếu bạn đến bất động sản cho thuê của mình với mục đích bảo trì hoặc quản lý, bạn có thể khấu trừ các chi phí liên quan, chẳng hạn như số dặm, vé máy bay, chỗ ở và bữa ăn nếu chuyến đi liên quan đến công việc.
4. Tận dụng khấu hao. Khấu hao cho phép bạn thu hồi chi phí thuê tòa nhà (không bao gồm đất) trong 27,5 năm. Khoản khấu trừ không dùng tiền mặt này làm giảm thu nhập chịu thuế trong khi vẫn duy trì dòng tiền của bạn.
5. Sử dụng trao đổi 1031. Khi bán tài sản cho thuê, sàn giao dịch 1031 cho phép bạn hoãn thuế lãi vốn bằng cách tái đầu tư số tiền thu được vào một tài sản đủ điều kiện khác. Điều này giúp bảo toàn vốn đầu tư.
6. Đầu tư vào nâng cấp tiết kiệm năng lượng. Thực hiện các cải tiến tiết kiệm năng lượng—chẳng hạn như lắp đặt các tấm pin mặt trời hoặc nâng cấp cửa sổ—có thể đủ điều kiện nhận các ưu đãi và tín dụng thuế của tiểu bang hoặc địa phương, đồng thời cũng tăng thêm giá trị cho tài sản của bạn. Điều này đặc biệt quan trọng đối với chủ sở hữu tài sản ở California.
7. Thuê người quản lý tài sản chuyên nghiệp. Phí quản lý tài sản được khấu trừ. Ngoài việc giảm thu nhập chịu thuế, việc thuê người quản lý có thể giúp bạn tiết kiệm thời gian và giúp đảm bảo tuân thủ luật pháp tiểu bang và địa phương.
8. Tách biệt tài chính cá nhân và tiền thuê nhà. Việc sử dụng các tài khoản riêng biệt để ghi nhận thu nhập và chi phí từ tài sản cho thuê giúp theo dõi đồng thời giảm sai sót và đơn giản hóa việc chuẩn bị thuế.
9. Chi phí được khấu trừ về thời gian. Khi có thể, hãy lên lịch các chi phí được khấu trừ—như sửa chữa hoặc thuế tài sản trả trước—trong năm tính thuế để giảm thu nhập cho thuê chịu thuế của năm đó.
10. Hiểu các quy tắc mất hoạt động thụ động. Nếu tài sản cho thuê của bạn hoạt động thua lỗ, bạn có thể khấu trừ khoản lỗ đó vào thu nhập khác, tùy thuộc vào mức thu nhập và mức độ tham gia vào hoạt động đó của bạn.
11. Sử dụng cấu trúc pháp lý phù hợp. Mặc dù việc thành lập LLC hoặc tổ chức khác không tự động giảm thuế nhưng nó có thể giúp theo dõi chi phí và lập kế hoạch dài hạn. 
12. Làm việc với chuyên gia thuế. Một cố vấn thuế có kinh nghiệm có thể giúp xác định các khoản khấu trừ hiện có, áp dụng các quy tắc thuế phức tạp và lập kế hoạch cho các khoản nợ trong tương lai. Điều này đặc biệt hữu ích cho các nhà đầu tư có nhiều bất động sản cho thuê hoặc danh mục đầu tư đang phát triển.

Dòng mấu chốt

Thu nhập cho thuê bị đánh thuế là thu nhập thông thường ở California, đó là lý do tại sao nhiều nhà đầu tư thường hỏi cách nộp thuế thu nhập ít hơn đối với thu nhập cho thuê ở California. Với các chiến lược hiệu quả về thuế, bạn có thể giảm bớt trách nhiệm pháp lý của mình. Bạn có thể giữ nhiều thu nhập cho thuê hơn trong túi bằng cách tối đa hóa các khoản khấu trừ, tận dụng khấu hao và sử dụng trao đổi 1031.

Mẹo về thuế bất động sản

• Tách biệt chi phí là một chiến lược thuế tiên tiến giúp đẩy nhanh quá trình khấu hao một số bộ phận nhất định của tài sản, cho phép các nhà đầu tư giảm đáng kể thu nhập chịu thuế. Bằng cách xác định và phân loại lại các bộ phận của tòa nhà thành các lịch trình khấu hao ngắn hơn (chẳng hạn như 5, 7 hoặc 15 năm thay vì 27,5 hoặc 39 năm tiêu chuẩn), nhà đầu tư có thể tăng khoản khấu trừ khấu hao sớm và hoãn thuế. Chiến lược này có thể đặc biệt hiệu quả đối với bất động sản thương mại hoặc bất động sản dân cư có giá trị cao.
• Cố vấn tài chính có chuyên môn về lập kế hoạch thuế có thể giúp bạn tận dụng các ưu đãi thuế tiềm năng và giảm nghĩa vụ thuế đối với danh mục đầu tư bất động sản của bạn. Tìm một cố vấn tài chính không phải là khó khăn. Công cụ miễn phí của SmartAsset kết nối bạn với các cố vấn tài chính đã được hiệu đính phục vụ khu vực của bạn và bạn có thể thực hiện cuộc gọi giới thiệu miễn phí với cố vấn phù hợp để quyết định xem bạn cảm thấy ai phù hợp với mình. Nếu bạn đã sẵn sàng tìm một cố vấn có thể giúp bạn đạt được các mục tiêu tài chính của mình, hãy bắt đầu ngay bây giờ.

Nguồn ảnh:©iStock.com/MattGush, ©iStock.com/sasirin pamai, ©iStock.com/Vladimir Vladimirov