Tìm ra cách trả ít hơn hoặc không phải trả thuế đối với thu nhập cho thuê của bạn có thể nâng cao đáng kể lợi tức đầu tư của bạn. Từ chi phí được khấu trừ và khấu hao đến việc đánh giá lại thuế và khấu trừ lãi suất thế chấp, có một số cách để giảm bớt gánh nặng thuế của bạn. Dưới đây là cái nhìn về thu nhập cho thuê là gì, nó bị đánh thuế như thế nào, cùng với 5 chiến lược có thể giảm thiểu thuế.
Nếu bạn cần trợ giúp quản lý nghĩa vụ thuế của mình, cố vấn tài chính có thể hợp tác với bạn để tối ưu hóa danh mục đầu tư bất động sản của bạn nhằm giảm mức thuế.
Thu nhập cho thuê là bất kỳ khoản thanh toán nào bạn nhận được cho việc sử dụng hoặc chiếm hữu tài sản. Điều này bao gồm các khoản thanh toán tiền thuê hàng tháng, tiền thuê trước, tiền đặt cọc không hoàn lại và phí do người thuê trả cho các dịch vụ như đỗ xe hoặc bảo trì. Nó cũng bao gồm các khoản thanh toán cho việc hủy hợp đồng thuê hoặc các chi phí mà chủ sở hữu phải trả cho người thuê nhà, chẳng hạn như các tiện ích hoặc sửa chữa.
Thu nhập cho thuê thường được coi là thụ động, không giống như tiền lương hoặc thu nhập từ việc tự kinh doanh - trừ khi bạn đủ tiêu chuẩn là chuyên gia bất động sản. Thu nhập thụ động phải chịu các biện pháp xử lý thuế khác nhau và các giới hạn về khấu trừ lỗ.
Vì mục đích thuế, bạn báo cáo theo Phụ lục E (Mẫu 1040). Sau khi khấu trừ, thu nhập cho thuê ròng sẽ bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của bạn. Nếu kết quả là thua lỗ, bạn có thể bù đắp thu nhập khác, tùy thuộc vào mức thu nhập và mức độ chủ động quản lý tài sản của bạn.
Mặc dù thu nhập cho thuê thường phải chịu thuế nhưng có một số chiến lược có thể giảm hoặc thậm chí loại bỏ số tiền bạn nợ. Mức độ tiết kiệm thuế của bạn phụ thuộc vào các yếu tố như mức độ tham gia của bạn vào việc quản lý tài sản, mức độ bạn theo dõi chi phí và cách bạn tổ chức các cải tiến. Dưới đây là năm cách mà chủ nhà có thể bù đắp thu nhập cho thuê bằng các khoản khấu trừ, có khả năng giảm nghĩa vụ thuế của họ xuống 0 trong một số trường hợp.
Khi bạn chủ động tự mình quản lý tài sản cho thuê của mình bằng cách tiếp quản các hoạt động hàng ngày, bảo trì và tương tác với người thuê, bạn có thể khấu trừ một phần khoản lỗ cho thuê vào thu nhập khác. Ngoài ra, nếu bạn dành hơn 750 giờ mỗi năm để tích cực quản lý tài sản của mình như công việc chính và nguồn thu nhập, bạn có thể đủ điều kiện trở thành chuyên gia bất động sản theo quy định của IRS. Điều này cho phép bạn khấu trừ tất cả các khoản lỗ từ tài sản cho thuê so với các loại thu nhập khác, mang lại lợi thế đáng kể về thuế.
Khi bạn thực hiện các giao dịch mua quan trọng, chẳng hạn như lắp đặt mái nhà mới, nâng cấp hệ thống HVAC hoặc mua thiết bị, IRS sẽ phân loại chúng là đầu tư vốn. Thay vì khấu trừ toàn bộ chi phí trong năm mua, bạn chia khoản khấu trừ theo thời gian sử dụng hữu ích của tài sản thông qua khấu hao. Điều này gây hao mòn và giúp bạn thu hồi chi phí cho những cải tiến lớn. IRS cung cấp hướng dẫn cụ thể về lịch khấu hao cho các loại tài sản khác nhau để bạn có thể đảm bảo rằng các khoản khấu trừ của mình là chính xác và tuân thủ.
Việc theo dõi chi phí là rất quan trọng để khấu trừ thuế tài sản cho thuê. Mọi chi phí, chẳng hạn như sửa chữa, bảo trì, tiện ích, phí quản lý tài sản, phí bảo hiểm và thậm chí cả chi phí đi lại liên quan đến việc quản lý tài sản của bạn đều có thể được khấu trừ. Việc theo dõi chi phí quanh năm giúp bạn tự tin yêu cầu tất cả các khoản khấu trừ đủ điều kiện. Điều này cũng cung cấp một bức tranh rõ ràng về lợi nhuận tài sản của bạn, cho phép lập kế hoạch và quản lý tài chính tốt hơn. Các chi phí được ghi chép rõ ràng giúp chứng minh các khoản khấu trừ và tránh các hình phạt có thể xảy ra nếu IRS kiểm tra tờ khai thuế của bạn.
Thuế tài sản thường là một khoản chi phí đáng kể đối với chủ sở hữu tài sản, nhưng IRS cho phép bạn khấu trừ các khoản thanh toán này khỏi thu nhập cho thuê của mình. Khoản khấu trừ này áp dụng cho tất cả các loại thuế tài sản đã nộp trong năm tính thuế, bao gồm cả thuế dựa trên giá trị đánh giá của tài sản và bất kỳ đánh giá thuế tài sản nào của địa phương hoặc tiểu bang. Bằng cách tận dụng khoản khấu trừ này, bạn có thể trực tiếp giảm nghĩa vụ thuế thu nhập của mình, giúp khoản đầu tư của bạn hiệu quả hơn về mặt tài chính.
Lãi suất thế chấp thường là một trong những chi phí lớn nhất đối với chủ sở hữu tài sản và bạn có thể khấu trừ khoản lãi này theo quy định của IRS. Khoản khấu trừ này áp dụng cho lãi suất trả cho các khoản vay được sử dụng để mua, xây dựng hoặc cải thiện tài sản cho thuê. Hiểu cách khấu trừ này áp dụng cho các khoản vay và tài sản khác nhau có thể giúp bạn tránh sai lầm và tiết kiệm nhiều hơn.
Bằng cách thực hiện năm chiến lược này, bạn có thể tìm ra cách trả số tiền thuế thu nhập thấp nhất có thể đối với tài sản cho thuê của mình. Nếu bạn không chắc chắn về cách tối đa hóa lợi ích về thuế của mình, việc tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính hoặc chuyên gia về thuế có thể cung cấp hướng dẫn có giá trị. Cách tiếp cận chủ động có thể tối ưu hóa khoản đầu tư bất động sản cho thuê của bạn và giữ được nhiều thu nhập mà bạn vất vả mới kiếm được.
Nguồn ảnh:©iStock.com/Hispanolistic, ©iStock.com/FG Trade Latin