Suy nghĩ về việc cung cấp cho nhân viên của bạn kế hoạch 401 (k)? Đã đưa ra một kế hoạch nghỉ hưu cho nhóm của bạn? Dù bằng cách nào, bạn sẽ muốn có tất cả các chi tiết hấp dẫn về khoản tín dụng thuế 401 (k) cho người sử dụng lao động. Nhận thông tin sốt dẻo về khoản tín dụng thuế 401 (k) và cách bạn có thể sử dụng khoản tín dụng này để giảm nghĩa vụ thuế của mình.

Cách hoạt động của các khoản tín dụng thuế

Tín dụng thuế là số tiền mà doanh nghiệp có thể sử dụng để giảm nghĩa vụ thuế của mình. Các khoản tín dụng giảm trực tiếp những gì bạn nợ thuế. Mức giảm thuế bao nhiêu tùy thuộc vào số tiền tín dụng.

Giả sử bạn có 50.000 đô la thu nhập kinh doanh chịu thuế. Khoản tín dụng thuế 1.000 đô la sẽ giảm trực tiếp hóa đơn thuế của bạn xuống 1.000 đô la.

Phần mềm kế toán từng đoạt giải thưởng của chúng tôi giúp bạn dễ dàng theo dõi tiền của doanh nghiệp. Xem cách nó hoạt động với bản trình diễn tự hướng dẫn, không bắt buộc của chúng tôi.

Chỉ các doanh nghiệp hoặc cá nhân đủ điều kiện mới có thể tận dụng các khoản tín dụng thuế nhất định. Điều này có nghĩa là bạn phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể để được khấu trừ thuế.

Các khoản tín dụng thuế có thể khuyến khích các chủ doanh nghiệp bổ sung thêm các lợi ích cho doanh nghiệp của họ đối với nhân viên và môi trường làm việc.

401 (k) khoản tín dụng thuế cho người sử dụng lao động

Một số doanh nghiệp có thể đủ điều kiện để được tín dụng thuế 401 (k), với lời cảm ơn đặc biệt đối với Đạo luật AN TOÀN nửa mới. Là của bạn? Tiếp tục đọc bên dưới để tìm hiểu về tín dụng thuế cho 401 (k).

Khoản tín dụng thuế 401 (k) Đạo luật AN TOÀN

Đạo luật Thiết lập mọi cộng đồng để tăng cường hưu trí (SECURE) mang lại một số lợi thế cho người sử dụng lao động đưa ra kế hoạch nghỉ hưu và cho những nhân viên tham gia.

Đạo luật SECURE, được ký thành luật vào năm 2019, đã tạo ra các khoản tín dụng thuế nâng cao cho các doanh nghiệp nhỏ:

• Bắt đầu gói 401 (k) mới VÀ / HOẶC
• Thêm tính năng đăng ký tự động vào bất kỳ gói 401 (k) nào

Tóm lại, các doanh nghiệp nhỏ đủ điều kiện có thể nhận được hai loại tín dụng thuế theo Đạo luật AN TOÀN:1. Một công ty khởi nghiệp có chi phí tín dụng thuế và 2. Tín dụng thuế đăng ký tự động.

Đạo luật khuyến khích người sử dụng lao động bắt đầu kế hoạch 401 (k) cho nhân viên của họ bằng cách cung cấp khoản tín dụng thuế 401 (k). Và do đó, giảm nghĩa vụ thuế của một công ty.

Khoản tín dụng thuế 401 (k) của Đạo luật SECURE là bao nhiêu?

Tín dụng thuế theo Đạo luật SECURE dành cho công ty khởi nghiệp là 50% chi phí khởi động đủ điều kiện của bạn, tối đa là:

• $ 500 HOẶC
• Ít hơn của:
  • 250 đô la nhân với số lượng nhân viên không được trả lương cao đủ điều kiện tham gia vào kế hoạch HOẶC
  • $ 5.000

Ghi chú nhanh :Chi phí khởi động đủ điều kiện là bao nhiêu? Chúng bao gồm các chi phí thông thường và cần thiết để thiết lập và quản lý kế hoạch nghỉ hưu cũng như giáo dục nhân viên của bạn về kế hoạch này.

Đối với khoản tín dụng đăng ký tự động, các doanh nghiệp nhỏ có thể kiếm thêm khoản tín dụng thuế $ 500 bằng cách thêm tính năng đăng ký tự động cho nhân viên vào gói 401 (k) mới hoặc hiện có.

Tín dụng có hiệu lực trong bao lâu?

Các doanh nghiệp nhỏ đủ điều kiện có thể yêu cầu các khoản tín dụng cho mỗi năm trong ba năm đầu tiên của kế hoạch. Họ cũng có thể chọn bắt đầu yêu cầu các khoản tín dụng trong năm tính thuế trước năm tính thuế khi kế hoạch có hiệu lực.

Cả chi phí khởi động đủ điều kiện và các phần đăng ký tự động hóa của tín dụng đều có sẵn trong tối đa ba năm.

Mức tín dụng tối đa mà nhà tuyển dụng có thể nhận được là bao nhiêu?

Vì vậy, tổng cộng người sử dụng lao động có thể nhận được bao nhiêu cho khoản tín dụng thuế 401 (k)? Câu hỏi hay. Kết hợp, khoản tín dụng thuế của người sử dụng lao động có thể nhận được lên đến $ 5,500 mỗi năm (lên đến $ 5,000 từ tín dụng chi phí khởi động đủ điều kiện và $ 500 cho tín dụng đăng ký tự động).

Số tiền tối đa mỗi năm cho khoản tín dụng là $ 5,500 và tối đa cho cả ba năm là $ 16,500 ($ 5,500 X 2).

Ai đủ điều kiện nhận tín dụng?

Để yêu cầu tín dụng thuế 401 (k), bạn phải đáp ứng cả ba các yêu cầu sau:

• Bạn có 100 nhân viên trở xuống nhận được khoản thù lao ít nhất 5.000 đô la từ bạn trong năm trước đó,
• Bạn có ít nhất một người tham gia kế hoạch là một nhân viên không được trả lương cao, VÀ
• Trong ba năm tính thuế trước năm đầu tiên bạn đủ điều kiện nhận tín dụng, nhân viên của bạn về cơ bản không giống những nhân viên đã nhận được đóng góp hoặc tích lũy lợi ích trong một kế hoạch khác do doanh nghiệp của bạn tài trợ, một thành viên của một nhóm được kiểm soát bao gồm bạn hoặc người tiền nhiệm của một trong hai

Gói nào đủ điều kiện nhận tín dụng?

Trợ cấp hưu trí cho nhân viên được đơn giản hóa (SEP), các gói 401 (k) đủ điều kiện và Kế hoạch Đối sánh Khuyến khích Tiết kiệm cho Nhân viên (SIMPLE) IRA đủ điều kiện.

Kế hoạch 403 (b) và kế hoạch solo 401 (k) không đủ điều kiện nhận tín dụng.

Làm cách nào để bạn nhận được tín dụng?

Nếu đủ điều kiện nhận tín dụng, bạn có thể nộp Biểu mẫu 8881 của IRS, Tín dụng cho Chi phí Khởi động Kế hoạch Hưu trí dành cho Người lao động Nhỏ và Đăng ký Tự động, cùng với tờ khai thuế của mình.

Bạn có thắc mắc về biểu mẫu hoặc liệu bạn có đủ điều kiện không? Liên hệ trực tiếp với IRS nếu có câu hỏi.

Tôi có thể tìm thêm thông tin về khoản tín dụng thuế của chương trình hưu trí ở đâu?

Bạn có thể tìm hiểu thêm thông tin về khoản tín dụng thuế khởi nghiệp 401 (k) bằng cách xem trang web của IRS.

Bạn cũng có thể sử dụng máy tính tín dụng thuế 401 (k) để giúp tính toán mức tín dụng doanh nghiệp của bạn có thể là bao nhiêu.

Các khoản tín dụng thuế khác cho chủ sở hữu doanh nghiệp

Có rất nhiều khoản tín dụng thuế kinh doanh mà công ty của bạn có thể đủ điều kiện. Vì vậy, họ là gì, bạn hỏi? Hãy xem nhanh một số khoản tín dụng thuế khác mà công ty của bạn có thể tận dụng:

• Tín dụng thuế bảo hiểm y tế cho người sử dụng lao động nhỏ
  • Người sử dụng lao động đăng ký chương trình Tùy chọn Sức khỏe Doanh nghiệp Nhỏ (SHOP) có thể đủ điều kiện nhận tín dụng thuế chăm sóc sức khỏe doanh nghiệp nhỏ nếu họ có ít hơn 25 nhân viên toàn thời gian tương đương trả ít nhất 50% phí bảo hiểm của nhân viên.
• Tín dụng thuế cho gia đình được trả lương và tiền nghỉ y tế
  • Người sử dụng lao động phải tự nguyện đề nghị nghỉ việc có lương theo FMLA cho tất cả nhân viên đủ điều kiện, trả ít nhất 50% tiền lương của nhân viên, cung cấp ít nhất hai tuần FMLA được trả lương cho nhân viên toàn thời gian và có chính sách bằng văn bản.
• Tín dụng truy cập bị vô hiệu hóa
  • Chủ lao động phải có tổng doanh thu dưới 1 triệu đô la và 30 nhân viên toàn thời gian trở xuống.
• Tín dụng cơ hội làm việc
  • Người sử dụng lao động có thể đủ điều kiện nếu họ thuê các cá nhân từ các nhóm đủ điều kiện đã đối mặt với các rào cản việc làm (ví dụ:cựu chiến binh, cựu trọng tội, v.v.).
• Tín dụng duy trì nhân viên
  • Người sử dụng lao động phải tiếp tục trả lương cho nhân viên mặc dù không thể hoạt động kinh doanh của họ do thiệt hại do thiên tai để đủ điều kiện.
• Tín dụng cho các cơ sở và dịch vụ chăm sóc trẻ em do người sử dụng lao động cung cấp
  • Người sử dụng lao động trả tiền cho các cơ sở chăm sóc trẻ em nhất định và chi phí tài nguyên và giới thiệu có thể đủ điều kiện cho khoản tín dụng này.

Bạn không chắc chắn về khoản tín dụng thuế nào bạn đủ điều kiện? Thực hiện một số nghiên cứu, trao đổi với chuyên gia thuế hoặc tham khảo ý kiến ​​IRS để biết thêm thông tin.