Các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như 403 (b) s và 401 (k), có thể là công cụ quan trọng để giúp bạn tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Cả hai chương trình này đều là các chương trình tiết kiệm hưu trí được hoãn thuế mà chủ lao động của bạn có thể cung cấp. Việc bạn có 403 (b) hay 401 (k) hay không tùy thuộc vào loại nhà tuyển dụng bạn làm việc. Các quy tắc IRS về số tiền bạn có thể đầu tư và loại chứng khoán nào, cũng khác nhau giữa hai tài khoản.

Nếu bạn làm việc trong khu vực tư nhân, bạn có thể sẽ có 401 (k), so với 403 (b), phổ biến hơn đối với chính phủ hoặc một số người lao động phi lợi nhuận. Trong một số trường hợp, bạn thậm chí có thể có cả hai, mặc dù điều đó rất hiếm. Biết được sự khác biệt giữa 403 (b) và 401 (k) có thể giúp bạn chuẩn bị cho việc nghỉ hưu, cho dù bạn đang ở độ tuổi 20, 60 hay ở khoảng giữa.

403 (b) hoạt động như thế nào?

A 403 (b), còn được gọi là kế hoạch niên kim được miễn thuế, là một kế hoạch hưu trí đóng góp xác định cho nhân viên của các tổ chức phi lợi nhuận, nhân viên chính phủ và nhân viên trường công lập, như giáo sư, giáo viên và quản lý trường học. Kế hoạch đầu tư các khoản đóng góp và thanh toán cho nhân viên, thường là sau khi nghỉ hưu.

• Đóng góp: Gói 403b cho phép bạn dành một phần tiền lương vào tài khoản hưu trí trước khi trừ thuế. Ngoài ra, người sử dụng lao động có thể đóng góp vào kế hoạch của nhân viên, thường phù hợp với một phần những gì nhân viên đưa ra.
  
• Tùy chọn đầu tư: Nhân viên có thể đầu tư khoản đóng góp của họ vào quỹ tương hỗ hoặc niên kim và tái đầu tư lợi tức của họ trên cơ sở hoãn thuế, điều này có thể giúp khoản tiết kiệm của họ tăng nhanh hơn. Được hoãn thuế, trong bối cảnh này, có nghĩa là bạn không phải trả thuế cho đến khi bạn rút tiền.
  • Niên kim được bán bởi các công ty bảo hiểm. Bên mua thanh toán một lần hoặc nhiều lần cho công ty bảo hiểm. Đổi lại, công ty bảo hiểm đồng ý thanh toán định kỳ ngay lập tức hoặc vào một thời điểm cụ thể trong tương lai. Các quỹ tương hỗ là các giỏ chứng khoán và có thể bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác.
    
• Giới hạn đóng góp: IRS xác định số tiền tối đa mà bạn có thể đóng góp vào điểm 403 (b) và giới hạn đó có thể thay đổi theo từng năm. Các khoản đóng góp hàng năm của nhân viên cho 403 (b) được giới hạn ở mức 20.500 đô la vào năm 2022, cho phép nhân viên đóng góp thêm 1.000 đô la so với những năm trước. Các khoản đóng góp kết hợp, nghĩa là tổng số tiền mà cả nhân viên và chủ lao động đưa vào tài khoản, được giới hạn ở mức 58.000 đô la một năm vào năm 2021 và 61.000 đô la một năm vào năm 2022, hoặc 100% mức lương hàng năm gần đây nhất của nhân viên, tùy theo mức nào thấp hơn số lượng.
• Đóng góp cập nhật :Nhân viên có 15 năm phục vụ trở lên với một tổ chức đủ điều kiện có thể đủ điều kiện để thực hiện các khoản đóng góp bổ sung $ 3,000 một năm. Nhân viên từ 50 tuổi trở lên đủ điều kiện đóng góp thêm 6.500 đô la Mỹ vào năm 2021 và 2022.

• Nộp thuế: Số tiền bạn đóng góp vào 403 (b) của mình được hoãn thuế, nghĩa là bạn không phải trả thuế thu nhập đối với số tiền bạn đóng góp hoặc lợi tức trên các khoản đóng góp của mình cho đến khi bạn thực hiện rút tiền từ tài khoản. Nếu bạn rút tiền trước 59½ tuổi, bạn có thể bị phạt rút tiền sớm là 10%, mặc dù có một số ngoại lệ hạn chế đối với quy tắc rút tiền sớm.
  
• Phân phối tối thiểu bắt buộc: Khi bạn đến tuổi 70½, bạn phải lấy một số tiền nhất định trong số 403 (b) của mình hàng năm (hoặc 72 tuổi nếu sinh nhật lần thứ 70 của bạn là ngày 1 tháng 7 năm 2019 hoặc muộn hơn); đây được gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Chính phủ quyết định số tiền bạn phải rút dựa trên số dư tài khoản và tuổi thọ của bạn.

401 (k) hoạt động như thế nào?

Người sử dụng lao động trong khu vực tư nhân có thể cung cấp cho nhân viên của họ kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) như một phần của gói phúc lợi của họ. Giống như 403 (b) s, 401 (k) s là phương tiện tiết kiệm được hoãn thuế được thiết kế để giúp nhân viên tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Các khoản đóng góp được đầu tư và nhân viên thường bắt đầu nhận tiền sau khi nghỉ hưu.

• Đóng góp: Cũng giống như kế hoạch 403 (b), kế hoạch 401 (k) cho phép nhân viên đóng góp trước thuế. Và giống như 403 (b) s, người sử dụng lao động có thể đóng góp phù hợp vào tài khoản của nhân viên.
  
• Các lựa chọn đầu tư: Các kế hoạch 401 (k) thường cung cấp một loạt các khoản đầu tư giới hạn để lựa chọn, chẳng hạn như một số quỹ tương hỗ, quỹ theo ngày mục tiêu, thường là một loại quỹ tương hỗ đặc biệt và quỹ giao dịch trao đổi (ETF), là các rổ các khoản đầu tư. Mặc dù hiếm, nhưng có thể số 401 (k) có thể bao gồm niên kim như một phần của dịch vụ của nó.
  

• Giới hạn đóng góp: Giới hạn đóng góp của gói 401k giống như 403 (b) s:20.500 đô la một năm cho nhân viên vào năm 2022 (trước đây được giới hạn ở mức 19.500 đô la vào năm 2020 và 2021); 58.000 đô la cho các khoản đóng góp của người sử dụng lao động / nhân viên kết hợp vào năm 2021 và 61.000 đô la vào năm 2021. Những người từ 50 tuổi trở lên đủ điều kiện để đóng góp thêm 6.500 đô la một năm vào năm 2021 và 2022.
  
• Nộp thuế: Các khoản đóng góp của nhân viên cũng như thu nhập từ các khoản đầu tư đều không bị đánh thuế cho đến khi bạn rút tiền. Cũng giống như gói 403 (b), các khoản tiền được rút từ 401 (k) trước 59½ tuổi phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% trừ khi áp dụng ngoại lệ.
  
• Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD): Các gói 401 (k) cũng có RMD, bắt đầu từ 70 ½ tuổi hoặc 72 tuổi nếu sinh nhật lần thứ 70 của bạn là ngày 1 tháng 7 năm 2019 trở lên.

403 (b) so với 401 (k):Sự khác biệt trong nháy mắt

403 (b) so với 401 (k): Tùy chọn của bạn

Theo nguyên tắc chung, nhà tuyển dụng chỉ đưa ra một loại kế hoạch, vì vậy quyết định 403 (b) so với 401 (k) có thể được đưa ra cho bạn. Trong trường hợp hiếm hoi mà người sử dụng lao động của bạn cung cấp cả 403 (b) và 401 (k), bạn có thể tham gia vào cả hai hoặc bạn có thể thấy sự khác biệt giữa 403 (b) s và 401 (k) đẩy bạn theo hướng của cái này hay cái khác. Nếu bạn chọn cả hai, đóng góp kết hợp của bạn trên cả hai tài khoản không được vượt quá giới hạn hàng năm, ngay cả khi bạn có hai gói.

Nếu 403 (b) hoặc 401 (k) không phải là một tùy chọn, Stash cung cấp IRA để giúp bạn tiết kiệm

Trong một số trường hợp, sự khác biệt giữa gói 403 (b) và 401 (k) không quan trọng bởi vì chủ lao động của bạn không đưa ra kế hoạch nghỉ hưu, bạn không có việc làm hoặc bạn đang tự kinh doanh. Nhưng vẫn có các lựa chọn tiết kiệm có lợi về thuế dành cho bạn và bạn có thể muốn tiết kiệm để nghỉ hưu bằng tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). IRA cho cá nhân có hai loại:truyền thống và Roth. Dưới đây là tổng quan ngắn gọn về cách hoạt động của các tài khoản này:

• Đóng góp: Các khoản đóng góp cho IRA truyền thống được thực hiện bằng đô la trước thuế, trong khi các khoản đóng góp cho IRA Roth được thực hiện bằng đô la sau thuế.
• Các lựa chọn đầu tư: IRA có thể mang lại cơ hội đầu tư vào nhiều loại chứng khoán hơn 401 (k) s và 403 (b) s. Tuy nhiên, một số hạn chế được áp dụng.
• Giới hạn đóng góp: Bạn có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la mỗi năm trong Roth hoặc IRA truyền thống cho năm 2020, 2021 và 2022, mặc dù Roth IRA có một số giới hạn bổ sung vào năm 2022. Và nếu bạn 50 tuổi trở lên, bạn có thể thực hiện thêm một khoản thu nhập đóng góp 1.000 đô la, vì vậy bạn có thể đóng góp tổng cộng 7.000 đô la. Bạn có thể có cả IRA Roth và IRA truyền thống, nhưng giới hạn đóng góp kết hợp vẫn như nhau; tài khoản bổ sung không cho phép bạn đóng góp nhiều hơn.
  
• Nộp thuế: Đối với IRA truyền thống, các khoản đóng góp hay lợi tức đầu tư đều không bị đánh thuế cho đến khi rút tiền. Nếu bạn rút tiền trước 59½ tuổi, bạn sẽ phải trả thêm 10% tiền phạt trừ khi áp dụng một ngoại lệ. Với Roth IRA, các bản phân phối đủ điều kiện được miễn thuế. Để đủ điều kiện, bản phân phối phải được thực hiện từ 5 năm trở lên sau khi Roth IRA được tạo và đáp ứng các điều kiện nhất định khác.
  

• RMD: IRA truyền thống yêu cầu bạn tạo RMD ở tuổi 70 ½ hoặc 72 tuổi nếu sinh nhật lần thứ 70 của bạn vào hoặc sau ngày 1 tháng 7 năm 2019. Mặt khác, Roth IRA không có RMD trong suốt thời gian tồn tại của chủ sở hữu ban đầu.

Cho dù bạn đang xem xét tỷ lệ 403 (b) so với 401 (k) hay đang xem xét IRA, đầu tư để nghỉ hưu ngay bây giờ, cho dù bạn ở độ tuổi nào, đều có thể giúp bạn lập kế hoạch cho tương lai tài chính của mình.