Một trong những khách hàng mới của tôi có kế hoạch nghỉ hưu sau 3 năm nữa sau 30 năm thành công trong sự nghiệp ở Corporate America. Giống như nhiều giám đốc điều hành đã làm việc cả đời cho một công ty, hầu hết thu nhập của cô ấy - tiền lương, tiền thưởng, quyền mua cổ phiếu và các khoản bồi thường hoãn lại khác - gắn liền với sự thành công của công ty.
Để bảo vệ tài sản của mình, cô ấy sẽ cần thực hiện một số bước quan trọng để tối đa hóa tài sản của mình để chuẩn bị cho việc nghỉ hưu. Nếu bạn dự định nghỉ hưu sớm, đây là bốn hành động bạn có thể thực hiện ngay bây giờ để chuẩn bị:
Hầu hết các giám đốc điều hành cấp cao của công ty đã nhận được các khoản trợ cấp cổ phiếu của công ty và các quyền chọn cổ phần trong những năm qua. Đối với khách hàng cụ thể này, cổ phiếu công ty chiếm khoảng 30% các khoản đầu tư của cô ấy.
Ngay cả khi bạn làm việc cho một công ty thành công, thì việc có quá nhiều tài sản bị ràng buộc trong bất kỳ cổ phiếu công ty đơn lẻ nào cũng rất rủi ro. Đại dịch đã nhanh chóng làm rung chuyển giá cổ phiếu của nhiều lĩnh vực, bao gồm các hãng hàng không và khách sạn. Một giám đốc điều hành có cổ phiếu công ty trị giá 1 triệu đô la ngày nay sẽ không muốn thấy con số đó giảm từ 20% đến 30%, bất kể lý do là gì.
Một chiến lược để giúp giảm thiểu rủi ro này là bán cổ phiếu công ty của bạn ngay khi cổ phiếu. Động thái này sẽ làm giảm mức độ tiếp xúc của bạn với cổ phiếu công ty và khả năng phải trả thêm thuế thu nhập vốn từ việc nắm giữ cổ phiếu trong một khoảng thời gian và sau đó bán sau đó.
Ví dụ:hãy xem xét khoản trợ cấp Đơn vị Cổ phần Hạn chế (RSU) cho 100 cổ phiếu của cổ phiếu công ty có hiệu lực sau ba năm kể từ khi tài trợ. Vào dịp kỷ niệm ba năm tài trợ khi RSU hoạt động, bạn sẽ báo cáo thu nhập bình thường cho giá trị của 100 cổ phiếu, dựa trên giá cổ phiếu vào ngày trao quyền.
Nói chung, một phần trong số 100 cổ phiếu được khấu trừ thuế và kết quả là bạn có thể nhận được khoảng 75 cổ phiếu. Khi nhận được 75 cổ phiếu ròng, cơ sở giá gốc của bạn cho số cổ phiếu bằng với giá trị thị trường hợp lý của 75 cổ phiếu. Nói cách khác, bạn không bị lỗ vốn.
Nếu bạn quyết định nắm giữ 75 cổ phiếu trong vài tháng sau khi mua và sau đó bán với giá cổ phiếu cao hơn, bạn sẽ có một khoản thu nhập vốn ngắn hạn từ sự tăng trưởng, điều này dẫn đến các khoản thuế bổ sung. Để tránh các khoản thuế bổ sung và giảm phân bổ của bạn vào cổ phiếu công ty, có thể là một chiến lược tốt để bán cổ phiếu ngay sau khi tranh chấp, và sau đó tái đầu tư số tiền thu được vào một danh mục đầu tư đa dạng. Thực hiện điều này hàng năm khi bạn được trao giải RSU sẽ giúp giảm nguy cơ bạn tiếp xúc quá mức với cổ phiếu của công ty.
Nhiều giám đốc điều hành đã xây dựng sự cân bằng đáng kể trong các kế hoạch trả thưởng hoãn lại sẽ đóng vai trò là nguồn thu nhập chính khi nghỉ hưu. Thật không may, nhiều giám đốc điều hành thiếu một chiến lược gắn kết khi lựa chọn các cuộc bầu cử thanh toán của họ.
Hầu hết các kế hoạch bồi thường trả chậm cho phép các giám đốc điều hành lựa chọn thanh toán một lần hoặc thanh toán hàng năm trong khoảng thời gian nhiều năm. Sự lựa chọn này sẽ có tác động đáng kể đến thu nhập và thuế phải trả khi một giám đốc điều hành nghỉ hưu. Tùy thuộc vào độ tuổi nghỉ hưu của bạn, việc chọn phân phối 5 hoặc 10 năm có thể cung cấp thu nhập ổn định hàng năm để thu hẹp khoảng cách giữa tiền hưu trí và thu nhập từ phúc lợi An sinh xã hội, hoặc mức phân phối tối thiểu bắt buộc từ tài khoản hưu trí ở tuổi 72.
Ví dụ, một người nào đó sẽ nhận được 750.000 đô la tiền bồi thường hoãn lại khi nghỉ hưu có khả năng sẽ phải trả 37% phần trăm hoặc hơn thuế liên bang nếu họ quyết định nhận một lần. Tuy nhiên, nếu họ chọn dàn trải các khoản thanh toán trong vài năm, thu nhập đó sẽ trở thành một phần trong tổng thu nhập hàng năm của họ. Hóa đơn thuế có khả năng sẽ ít hơn nhiều và tăng trưởng đầu tư vào kế hoạch trả thưởng hoãn lại có thể giúp tăng thu nhập trong tương lai theo thời gian.
Hầu hết các công ty đều cho phép các giám đốc điều hành bầu chọn hàng năm cách trả khoản bồi thường hoãn lại của họ sau khi nghỉ hưu. Đối với một giám đốc điều hành kiếm được 350.000 đô la hàng năm, việc hoãn 20% lương của họ vào nhóm bồi thường năm 2021 có nghĩa là hoãn 70.000 đô la. Bằng cách chọn hoãn lại số tiền này cho mỗi ba năm tiếp theo, họ có thể nhận được tiền, cộng với bất kỳ khoản tăng trưởng đầu tư nào, trong khoảng thời gian từ 5 đến 10 năm khi nghỉ hưu.
Vợ / chồng của khách hàng của tôi đã không làm việc trong vài năm và không có IRA hoặc Roth IRA.
Một người phối ngẫu đang làm việc đủ điều kiện để đóng góp cho IRA hoặc Roth IRA dưới danh nghĩa của một người phối ngẫu không đi làm và không có hoặc ít thu nhập. Vào năm 2021, việc sử dụng chiến lược IRA vợ chồng cho phép các cặp vợ chồng đăng ký kết hôn cùng đóng góp 12.000 đô la cho IRA mỗi năm - hoặc 14.000 đô la nếu họ từ 50 tuổi trở lên, do điều khoản đóng góp bắt kịp.
Điều quan trọng là phải xem xét các giới hạn thu nhập khi xác định tính đủ điều kiện để thực hiện các khoản đóng góp IRA được khấu trừ thuế, các khoản đóng góp IRA không được khấu trừ hoặc các khoản đóng góp Roth IRA trực tiếp sau thuế. Tùy thuộc vào thu nhập hộ gia đình và thuế suất, bạn có thể bị giới hạn trong một số lựa chọn nhất định.
Ví dụ:thu nhập hộ gia đình của khách hàng của tôi vượt quá giới hạn để đóng góp IRA được khấu trừ thuế. Họ cũng loại bỏ việc đóng góp trực tiếp vào Roth IRA. Tuy nhiên, không có giới hạn thu nhập đối với việc đóng góp IRA không được khấu trừ, đó là những gì họ sẽ làm.
Người phối ngẫu không đi làm sẽ mở cả IRA truyền thống và Roth IRA để cuối cùng tạo ra cái được gọi là đóng góp “backdoor” cho Roth IRA. Điều này được thực hiện bằng cách đóng góp không khấu trừ cho IRA truyền thống và sau đó chuyển đổi quỹ sang Roth IRA ngay sau đó. Vì khoản đóng góp IRA không được khấu trừ thuế nên việc chuyển đổi được miễn thuế. Kết quả cuối cùng cũng giống như đóng góp trực tiếp cho Roth IRA.
Có một số lưu ý đối với chiến lược này, vì vậy hãy tham khảo ý kiến của cố vấn thuế trước khi đưa ra bất kỳ quyết định nào. Đối với một, một người có IRA hiện tại được tài trợ bằng các khoản đóng góp trước thuế sẽ nợ thuế khi chuyển tiền IRA thành Roth IRA.
Các giám đốc điều hành công ty thường được hưởng nhiều gói bảo hiểm khác nhau từ chủ nhân của họ, bao gồm bảo hiểm sức khỏe, tàn tật và nhân thọ. Mặc dù bạn sẽ đủ điều kiện nhận Medicare ở tuổi 65 và có thể sẽ không cần bảo hiểm nhân thọ, nhưng đây là thời điểm tốt để cân nhắc mua bảo hiểm chăm sóc dài hạn.
Các chính sách này thường chi trả cho trợ lý tại nhà, viện dưỡng lão và các chi phí khác cho những người không còn có thể tự chăm sóc bản thân.
Giả sử bạn có sức khỏe tốt và đủ điều kiện tham gia bảo hiểm, nhiều chuyên gia cho rằng độ tuổi tối ưu để mua bảo hiểm này là từ 60 đến 65 tuổi. Bạn không quá trẻ cũng không quá già, nên phí bảo hiểm hàng tháng là hợp lý.
Bảo hiểm chăm sóc dài hạn không phải là lựa chọn phù hợp cho tất cả mọi người. Một số người quyết định tự bảo hiểm, quyết định đầu tư tiền cho 10-20 năm tới hơn là đóng phí bảo hiểm trong khoảng thời gian đó. Và tất nhiên, có thể không cần bảo hiểm. Nhưng bây giờ là lúc để điều tra xem nó có phù hợp với bạn không.
Với việc lập kế hoạch chắc chắn, hầu hết các giám đốc điều hành có thể tự xác định vị trí của mình ngay bây giờ để gặt hái những lợi ích tối đa từ khoản thù lao của họ khi họ quyết định gọi nó là nghỉ việc. Đối với nhiều người, điều đó có thể có nghĩa là thêm hàng trăm nghìn đô la vào danh mục đầu tư của họ đồng thời cắt giảm thuế trong nhiều năm tới.