Số người sẽ nghỉ hưu trong vòng 15 năm tới nhiều hơn số người đã từng nghỉ hưu trong lịch sử của đất nước chúng ta. Đến năm 2030, Cục điều tra dân số dự kiến lần đầu tiên Hoa Kỳ sẽ có nhiều người từ 65 tuổi trở lên hơn trẻ em - 78 triệu người từ 65 tuổi trở lên so với 76,4 triệu người dưới 18 tuổi.
Trong khi đó, không thể bỏ qua nợ quốc gia và ảnh hưởng của nó đối với người nộp thuế. Hãy xem xét rằng trước COVID, Hoa Kỳ đã nợ hơn 22 nghìn tỷ đô la. Được đẩy nhanh bởi Đạo luật CARES trị giá 2,2 nghìn tỷ đô la được thông qua vào tháng 3 năm 2020 và dự luật cứu trợ coronavirus 1,9 nghìn tỷ đô la vào tháng 3 năm 2021, nợ quốc gia của chúng ta hiện ở mức hơn 28 nghìn tỷ đô la. Tại một số thời điểm, nhiều khả năng thuế sẽ tăng lên để trả cho tất cả các khoản chi tiêu và đi vay.
Đồng thời, hơn 30 nghìn tỷ đô la đang nằm trong tài khoản hưu trí ngay bây giờ phải được rút ra. Khi bạn lên kế hoạch nghỉ hưu, điều quan trọng cần lưu ý là chính phủ có nhiều cách để đánh thuế bạn và chính phủ có thể di chuyển các mục tiêu. Đó có thể là một vấn đề nghiêm trọng nếu bạn không chuẩn bị.
Đây là ba bẫy thuế có thể bẫy những người không biết:
Phân phối tối thiểu bắt buộc, hoặc RMD, hoạt động như sau:Bắt đầu từ tuổi 72, bạn phải thực hiện rút tiền chịu thuế từ tài khoản hưu trí của mình và nếu bạn bỏ lỡ RMD của mình, chính phủ có thể phạt thuế 50% số tiền bạn phải có rút lui. Đó là 50% cộng với thuế suất thu nhập của bạn.
Các tài khoản hưu trí hoãn thuế tuân theo RMD bao gồm IRA truyền thống, 401 (k) s, 403 (b) s và bất kỳ loại tài khoản hoãn thuế nào khác. IRS quy định tỷ lệ phần trăm rút tiền sẽ tăng hàng năm khi bạn già đi. Tất cả các khoản rút tiền này đều phải chịu thuế theo thuế suất thông thường của bạn và chúng có thể gây ra các khoản thuế bổ sung đối với các lợi ích chính phủ của bạn, chẳng hạn như An sinh xã hội và Medicare.
An sinh xã hội là một phúc lợi miễn thuế cho đến khi bạn đạt đến mức thu nhập nhất định. Sau đó, nó trở thành đối tượng chịu thuế. Thu nhập tạm tính là ngưỡng IRS mà trên đó thu nhập An sinh Xã hội phải chịu thuế. Trong phương trình IRS, họ xem xét bất kỳ thu nhập chịu thuế nào, vì vậy điều đó có nghĩa là tiền lãi, cổ tức, lãi vốn và nếu bạn vẫn đang làm việc là tiền lương.
Họ cũng có thu nhập hoãn lại thuế. Và cuối cùng, họ nhận bất kỳ khoản lãi miễn thuế nào cộng với một nửa số tiền trợ cấp An sinh Xã hội hàng năm của bạn.
Ví dụ:Một cặp vợ chồng nhận được $ 40,000 An Sinh Xã Hội. Một nửa trong số đó - 20.000 đô la - được sử dụng cho phương trình IRS. Họ cộng tất cả các hình thức thu nhập khác, cộng với 20.000 đô la từ An sinh xã hội, và nếu tổng số tiền lên đến hơn 44.000 đô la cho một cặp vợ chồng (34.000 đô la cho một người duy nhất), thì tới 85% An sinh xã hội của họ hiện phải chịu thuế . Nhưng nếu bạn đã kết hôn và giữ con số đó dưới 32.000 đô la, thì không khoản An sinh xã hội nào của bạn phải chịu thuế.
Bằng cách giảm thiểu hoặc loại bỏ thu nhập tạm thời, bạn giữ được nhiều tiền hơn để đảm bảo tài chính trong tương lai.
Cũng giống như với An sinh Xã hội, Medicare có một điều bất ngờ cho bạn. Số tiền điều chỉnh hàng tháng liên quan đến thu nhập (IRMAA), một thuật ngữ phức tạp mà nhiều người chưa bao giờ nghe đến, hoạt động giống như một khoản thuế bổ sung dựa trên thu nhập được thêm vào phí bảo hiểm Medicare của bạn. Không chỉ những người giàu có mới bị ảnh hưởng bởi điều này; đó là bất kỳ ai đã thực hiện tốt việc tiết kiệm trong suốt cuộc đời làm việc của họ. Đối với một cặp vợ chồng, phụ phí IRMAA có thể lên đến hơn $ 10.000 mỗi năm vào phí bảo hiểm Medicare của bạn mỗi năm.
Dưới đây là một số tùy chọn cần xem xét có thể giúp bạn chuẩn bị và tránh những bẫy thuế này:
IRA truyền thống cho phép bạn khấu trừ các khoản đóng góp từ thu nhập hiện tại của bạn, tăng thuế hoãn lại và bị đánh thuế khi bạn rút tiền, chẳng hạn như RMD. Tuy nhiên, các khoản đóng góp cho Roth IRA được thực hiện bằng tiền sau thuế, nhưng điểm đặc biệt là sự tăng trưởng và các khoản rút tiền được miễn thuế. Và không có RMD.
Có hai cách để gửi tiền vào Roth IRA:
Chuyển đổi Roth IRA là quá trình bạn chuyển tiền từ IRA truyền thống chưa bị đánh thuế sang Roth IRA phát triển miễn thuế và từ đó bạn có thể rút tiền miễn thuế. Khi bạn chuyển đổi quỹ IRA, bạn phải trả thuế cho số tiền bạn chuyển đổi. Và bạn phải giữ số tiền đã chuyển đổi trong Roth của mình trong ít nhất năm năm.
Bạn có thể chọn chuyển đổi toàn bộ số tiền hoặc nếu bạn lo lắng về việc bị đẩy vào khung thuế cao hơn, bạn có thể chuyển đổi một ít mỗi năm. Điều quan trọng là phải tham khảo ý kiến của cố vấn hoặc CPA của bạn trước khi bạn thực hiện chuyển đổi để đảm bảo rằng bạn hiểu tất cả các tác động của thuế.
Trong bối cảnh thuế, trọng tâm là điều phối thời gian của độ tuổi mà bạn nhận An sinh xã hội của mình với mục tiêu dài hạn là tránh thu nhập tạm tính. Ví dụ:nếu bạn đang chuyển đổi IRA truyền thống sang IRA Roth, thì việc trì hoãn việc nhận An sinh xã hội của bạn cho đến khi bạn hoàn tất việc chuyển đổi là điều khôn ngoan. Điều này có thể giúp bạn tránh được thu nhập tạm thời cao hơn trong quá trình chuyển đổi.
Đây là khoản chuyển tiền trực tiếp từ IRA truyền thống của bạn, được trả cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện. QCD có thể được tính vào việc đáp ứng RMD của bạn trong năm, miễn là đáp ứng các quy tắc nhất định.
Ngoài các lợi ích từ việc đóng góp cho tổ chức từ thiện, QCD loại trừ số tiền quyên góp khỏi thu nhập chịu thuế của bạn. Giữ thu nhập chịu thuế của bạn thấp hơn có thể làm giảm tác động đối với các khoản tín dụng và khấu trừ thuế nhất định, bao gồm An sinh xã hội và Medicare.
Tuy nhiên, khi tiếp tục, điều quan trọng là bạn phải có một chiến lược, với các bước cụ thể để thực hiện mỗi năm, để giảm thiểu các khoản thuế của bạn khi bạn sắp và sắp nghỉ hưu.
Dan Dunkin đã đóng góp cho bài viết này.