Chuyển đổi 401 (k) là quá trình bạn chuyển tiền trong tài khoản 401 (k) của mình sang một tài khoản hưu trí khác - thường là IRA hoặc 401 (k) khác. Chuyển đổi 401 (k) thường xảy ra khi bạn rời khỏi công ty chủ nhân của mình, nghỉ hưu hoặc bắt đầu một công việc mới. Có một số quy định bạn cần tuân theo khi chuyển giao tài sản của mình, đáng chú ý nhất là quy tắc 60 ngày. Và bạn cũng sẽ cần phải chọn một tổ chức tài chính mới để chứa tài khoản của mình khi bạn chuyển tiền của mình vào IRA. Nếu bạn đang cân nhắc mức 401 (k), cố vấn tài chính có thể giúp bạn thiết lập kế hoạch nghỉ hưu cho quả trứng làm tổ của mình. Hãy chia nhỏ mọi thứ bạn cần biết về chuyển đổi 401 (k).
Có nhiều cách để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu, và kế hoạch do chủ nhân tài trợ như 401 (k) là một trong những cách phổ biến nhất. Nhưng khi bạn rời khỏi nhà tuyển dụng đã tài trợ 401 (k), bạn có thể sẽ chọn chuyển tiền từ tài khoản đó. Bạn có thể chọn đưa nó vào kế hoạch 401 (k) của chủ nhân mới, nếu có. Bạn cũng có thể chọn đặt nó vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA), tài khoản này có thể cung cấp nhiều quyền kiểm soát và linh hoạt hơn.
Cũng giống như IRA, các gói 401 (k) có hai dạng:truyền thống và Roth. Trong hầu hết các trường hợp, ai đó chỉ đạo chuyển đổi 401 (k) sẽ chuyển tiền của họ sang một tài khoản mới có cùng lợi ích về thuế. Vì vậy, nếu bạn có 401 (k) truyền thống, bạn có thể sẽ chuyển nội dung của nó sang IRA truyền thống hoặc 401 (k). Điều này thường đúng đối với tài khoản Roth.
Nhưng không có điều gì trong các quy tắc của IRS nói rằng bạn phải sử dụng cùng một loại tài khoản. Thay vào đó, bạn có thể chuyển tiền từ 401 (k) truyền thống sang Roth IRA. Tuy nhiên, sau đó bạn sẽ nợ thuế đối với số tiền đó cho năm tính thuế hiện tại, vì tài khoản Roth được cấp vốn bằng đô la sau thuế. Do đó, bạn không thể làm ngược lại và chuyển tiền từ Roth 401 (k) sang IRA truyền thống.
Theo IRS, chuyển đổi 401 (k) có thể được thực hiện theo một trong hai cách:chuyển tuyến trực tiếp hoặc chuyển tuyến 60 ngày. Lộ trình đầu tiên liên quan đến việc chuyển tiền trực tiếp từ người giám sát này sang người giám sát khác; điều này có thể liên quan đến việc người giám sát của bạn chuyển tiền trực tiếp hoặc viết séc mà bạn chuyển cho người giám sát mới. IRS sẽ không tính thuế cho bạn đối với loại chuyển đổi này.
Bạn cũng có thể hoàn thành quá trình chuyển đổi trong 60 ngày. Điều này liên quan đến việc người giám sát số 401 (k) của bạn thanh toán cho bạn số tiền trong số dư tài khoản của bạn; Nhưng vì tiền về mặt kỹ thuật sẽ chuyển qua tay bạn, nên có một số tác động bất lợi về thuế, bao gồm cả việc chủ lao động khấu trừ thuế 20%.
IRS không đặt ra bất kỳ giới hạn nào về số tiền có thể được chuyển qua chuyển đổi 401 (k). Tuy nhiên, một số nhà cung cấp IRA nhất định có thể có yêu cầu tối thiểu để mở tài khoản mới.
Có một quy trình gồm nhiều bước để bắt đầu và hoàn thành chuyển đổi 401 (k) sang IRA truyền thống hoặc Roth IRA mới của bạn. Cụ thể hơn, bạn sẽ cần chọn loại tài khoản bạn muốn, nơi mở tài khoản, cách bạn sẽ chuyển tiền và những khoản đầu tư nào bạn sẽ thực hiện khi có tài sản. Hãy đảm bảo làm theo từng bước để bạn không gặp phải bất kỳ vấn đề nào về thuế với IRS.
Dưới đây là bảng phân tích từng bước về cách xử lý quá trình di chuột qua 401 (k) của bạn.
Có hai loại IRA chính mà bạn có thể chuyển 401 (k) tiền sang:IRA truyền thống hoặc IRA Roth. Như chúng tôi đã đề cập ở trên, hầu hết mọi người chuyển tiền của họ vào một tài khoản có cùng lợi ích về thuế như tài khoản mà họ đang chuyển từ đó.
Ví dụ:giả sử bạn có tài khoản 401 (k) truyền thống cho phép bạn đóng góp tiền và khấu trừ số tiền đó khỏi thu nhập chịu thuế của mình, tất cả đều được giảm thuế thu nhập cho đến khi bạn rút tiền về hưu. Để duy trì trạng thái hoãn thuế này, bạn cần chuyển nội dung 401 (k) của mình sang IRA truyền thống. Bạn vẫn có tùy chọn chuyển sang Roth IRA, mặc dù điều đó có nghĩa là bạn sẽ trả thuế cho số tiền đó cho năm hiện tại.
Mặt khác, những người có Roth 401 (k) có được lợi ích của tăng trưởng miễn thuế vì số tiền họ đóng góp đã có thuế đóng trên đó. Do đó, IRS không cho phép chủ tài khoản Roth 401 (k) chuyển tiền sang bất kỳ thứ gì ngoại trừ Roth IRA hoặc Roth 401 (k) khác.
Chỉ bạn mới có thể chọn loại IRA nào tốt nhất cho tình huống của mình. Nếu bạn có thể tìm ra liệu mức thuế của mình hiện tại có cao hơn so với khi nghỉ hưu hay không, thì điều đó sẽ giúp bạn đi đúng hướng. Bạn cũng có thể nói chuyện với cố vấn tài chính nếu bạn có thêm câu hỏi.
Khi mở IRA, hầu hết mọi người sẽ hướng tới một công ty môi giới, và vì những lý do rõ ràng. Tài khoản 401 (k) nổi tiếng với các lựa chọn đầu tư tương đối hạn chế. Nhưng bằng cách chuyển tiền của bạn vào IRA tại một công ty môi giới, bạn sẽ được lựa chọn trong số các khoản đầu tư tiềm năng lớn hơn đáng kể. Trên thực tế, nhiều người cung cấp một số sự kết hợp giữa cổ phiếu, trái phiếu, quỹ giao dịch hối đoái (ETF), quỹ tương hỗ, quyền chọn và hơn thế nữa.
Quản lý quỹ hưu trí của riêng bạn mất rất nhiều thời gian và năng lượng, nhưng một cố vấn tài chính có thể làm điều đó cho bạn. Nhiều cố vấn tài chính chuyên về lập kế hoạch hưu trí và đầu tư, đó chính là sự kết hợp mà bạn cần. Nếu bạn đi theo con đường này, cố vấn của bạn sẽ quản lý các khoản đầu tư của bạn vào IRA theo nhu cầu và tình hình tiết kiệm hiện tại của bạn.
Nếu bạn thích một cách tiếp cận dễ dàng hơn để đầu tư, một cố vấn robot có thể là một lựa chọn tốt. Khi bạn mở IRA với cố vấn rô-bốt, một hồ sơ phân bổ tài sản sẽ được tạo cho bạn dựa trên độ tuổi, khả năng chấp nhận rủi ro và khoảng thời gian nghỉ hưu của bạn. Sau đó, cố vấn robot sẽ đầu tư và quản lý tài sản của bạn cho bạn theo kế hoạch này.
Bất kể bạn đi theo con đường nào, hãy đảm bảo rằng bạn hiểu mọi khoản phí tài khoản, đầu tư hoặc tư vấn mà bạn có thể phải chịu. Cấu trúc phí quá cao có thể có tác động cực kỳ tiêu cực đến danh mục đầu tư của bạn, vì vậy hãy chú ý đến điều này.
Sau khi bạn mở tài khoản IRA mới của mình, đã đến lúc bắt đầu quá trình chuyển đổi tài khoản. Cách đơn giản nhất để làm điều này là yêu cầu nhà cung cấp 401 (k) của bạn hoàn thành việc chuyển trực tiếp từ tài khoản 401 (k) sang IRA của bạn. Mỗi nhà cung cấp sẽ có bộ yêu cầu riêng cho quy trình này, vì vậy hãy liên hệ với quản trị viên gói của bạn. IRS sẽ không tính bạn bất kỳ khoản thuế nào trong trường hợp này.
Tùy chọn thứ hai và ít được ưa thích hơn là thời gian luân chuyển 60 ngày. Trong trường hợp này, nhà cung cấp 401 (k) của bạn rút số dư 401 (k) của bạn và chuyển cho bạn dưới dạng séc. Sau đó, như bạn có thể mong đợi, bạn có thời hạn 60 ngày để nhận số tiền đó được gửi vào tài khoản hoãn thuế mới của mình.
Tuy nhiên, vì tình huống này liên quan đến tiền qua tay bạn, IRS quy định rằng chủ lao động phải giữ lại 20%. Điều đó có nghĩa là để nhận được cùng một số tiền vào tài khoản mới mà bạn đã có trong 401 (k), bạn sẽ phải sử dụng tiền riêng để tạo ra sự khác biệt.
Ví dụ:giả sử bạn đang chuyển hơn 50.000 đô la từ 401 (k) sang IRA trong vòng 60 ngày. Vì séc đứng tên bạn, chủ nhân của bạn giữ lại $ 10.000, hay 20%, dựa trên các quy tắc IRS. Nếu trong vòng 60 ngày, bạn có thể tìm đủ tiền mặt để thay thế 10.000 đô la đó và gửi toàn bộ 50.000 đô la vào IRA hoãn thuế mới của mình, thì bạn sẽ báo cáo 50.000 đô la đó là khoản chuyển nhượng không chịu thuế và 10.000 đô la là khoản thuế đã nộp. Sau đó, đến thời điểm tính thuế, IRS sẽ coi 10.000 đô la đó là một phần của khoản thuế liên bang đã khấu trừ của bạn, có nghĩa là bạn sẽ nhận lại được.
Bây giờ, giả sử bạn không thể bù đắp 10.000 đô la mà chủ nhân của bạn đang giữ lại. Trong trường hợp này, bạn chỉ gửi $ 40.000 vào IRA hoãn thuế mới của mình. Đổi lại, bạn sẽ báo cáo trên tờ khai thuế của mình 40.000 đô la dưới dạng chuyển đổi không chịu thuế, 10.000 đô la là thu nhập chịu thuế và 10.000 đô la dưới dạng thuế đã nộp. Do đó, bạn sẽ mất trạng thái hoãn thuế đối với số tiền đó.
Như bạn có thể thấy, sẽ là lý tưởng nếu bạn có thể tránh quá trình luân chuyển 60 ngày và thay vào đó là chuyển đổi trực tiếp. Nhưng nếu vì lý do nào đó không thể thực hiện chuyển khoản trực tiếp, hãy yêu cầu nhà cung cấp gói của bạn gửi cho bạn một tấm séc được thực hiện cho người giám sát tài khoản mới của bạn thay vì bạn. Điều này có thể cho phép bạn vượt qua tình huống khó khăn này.
Bao giờ nhà cung cấp IRA sẽ có bộ đầu tư riêng mà họ cung cấp cho bạn. Vì vậy, hy vọng trong quá trình chọn tài khoản, bạn đã chọn được một công ty môi giới cung cấp những gì bạn muốn. Khi tài khoản của bạn được mở và được cấp vốn đầy đủ, bạn có thể bắt đầu đầu tư khi thấy phù hợp. Tất nhiên, nếu bạn đi cùng cố vấn rô-bốt, công việc này sẽ được thực hiện cho bạn.
Nói chung, những người gần nghỉ hưu giữ các khoản đầu tư của họ ở khía cạnh an toàn hơn. Điều này có thể liên quan đến việc đầu tư vào trái phiếu hoặc ETF, cả hai đều đáng tin cậy. Mặt khác, một người nào đó sắp nghỉ hưu có thể gặp rủi ro và đầu cơ nhiều hơn. Do đó, các nhà đầu tư trẻ tuổi thường đưa nhiều cổ phiếu hơn vào danh mục đầu tư của họ với nỗ lực đạt được lợi nhuận cao hơn.
Nhiều công ty cung cấp các kế hoạch 401 (k), vì vậy mọi người thường kết thúc bằng nhiều 401 (k) trong nhiều năm của họ trong lực lượng lao động. Nếu bạn muốn giữ tiền của mình trong một 401 (k) duy nhất hoặc không muốn mở IRA, bạn có thể có tùy chọn chuyển tài sản từ 401 (k) cũ sang tài sản mới tại công việc hiện tại của bạn. Nếu không, bạn sẽ cần theo dõi từng hoạt động riêng lẻ.
Quy trình này đơn giản như nói chuyện với cả nhà cung cấp gói hiện tại và trước đây của bạn để đảm bảo rằng cả hai đều sẽ chấp nhận chuyển nhượng tài sản. Mặc dù các nhà cung cấp có thể đưa ra các hướng dẫn cụ thể hơn, nhưng bạn có thể sẽ sử dụng một trong các phương pháp ở trên để hoàn tất quá trình chuyển đổi.
Lưu ý rằng không phải tất cả các nhà cung cấp gói sẽ chấp nhận khoản tiền 401 (k) trước đây của nhân viên dưới dạng chuyển khoản. Điều này là do họ có thể không sẵn sàng bổ sung thêm nội dung vào kế hoạch, điều này có thể làm lấn át kế hoạch.
Nếu bạn xử lý nó một cách chính xác, về cơ bản không có hậu quả về thuế nào đi kèm với việc chuyển đổi 401 (k). Cụ thể hơn, nếu bạn hoàn tất việc chuyển đổi trực tiếp, nội dung của bạn sẽ di chuyển liền mạch từ tài khoản này sang tài khoản khác mà không có bất kỳ sự can thiệp nào từ IRS. Việc chuyển tiền không hiển thị trên tờ khai thuế của bạn, cũng như IRS không đánh bất kỳ khoản thuế nào.
Ngược lại, quá trình chuyển đổi 60 ngày phải đối mặt với một số tác động về thuế. Lý do cho điều này là mặc dù thực tế là tiền sẽ vượt qua sự kiểm soát của bạn chỉ trong giây lát, IRS xem nó như một khoản phân phối tiềm năng. Và bởi vì IRS cung cấp các lợi ích lớn về thuế với các tài khoản hưu trí, nên nó cực kỳ cảnh giác khi ai đó rút tiền, đặc biệt là một khoản tiền lớn.
Để tự trang trải, IRS ra lệnh cho các nhà tuyển dụng mà bạn nhận phân phối từ giữ lại 20%. Đó có thể là một số tiền lớn, đặc biệt nếu bạn có số dư 401 (k) lớn. Rất tiếc, bạn là chủ tài khoản phải bù đắp khoản chênh lệch đó trước khi thời hạn 60 ngày kết thúc, nếu không, bạn sẽ mất trạng thái hoãn thuế cho số tiền đó. Ngoài ra, nếu bạn thực hiện phân phối trước 59,5 tuổi, IRS sẽ phạt bạn rút tiền sớm 10%.
Trong thời đại ngày nay, hầu như không có lý do gì mà nhà cung cấp gói 401 (k) lại không có khả năng kỹ thuật để chuyển khoản tiền quay vòng cho bạn. Nhưng nếu không thể tránh khỏi quá trình chuyển đổi 60 ngày, chỉ cần yêu cầu gửi séc cho bạn dưới danh nghĩa người giám sát tài khoản mới của bạn.
Lưu ý rằng việc chuyển sang Roth 401 (k) có thêm các cân nhắc về thuế nếu bạn nhận được các khoản đóng góp tương xứng từ chủ lao động của mình. Các khoản đóng góp phù hợp với người sử dụng lao động được thực hiện trên cơ sở trước thuế, có nghĩa là họ nằm trong một 401 (k) truyền thống. Đồng thời, những đóng góp bạn thực hiện tồn tại trong cùng một tài khoản Roth 401 (k). Vì vậy, khi bạn bắt đầu chuyển khoản, những khoản tiền này sẽ trải qua các cách xử lý thuế khác nhau.
Tình huống này khiến bạn có hai lựa chọn:Hoặc bạn có thể chuyển tiền và đặt chúng vào Roth IRA truyền thống và Roth riêng biệt, hoặc bạn có thể bao gồm các khoản đóng góp của chủ lao động trong Roth IRA mới của bạn. Nếu bạn chọn tài khoản cũ, bạn sẽ có hai tài khoản riêng biệt để quản lý. Nhưng nếu đi theo phương thức thứ hai, bạn sẽ cần phải trả thuế thu nhập cho số tiền chủ nhân của bạn đóng góp cho năm tính thuế hiện tại.
Tiết kiệm để nghỉ hưu không nhất thiết phải bao gồm chuyển đổi 401 (k) sang IRA. Trong nhiều trường hợp, bạn có thể giữ tài khoản 401 (k) của mình ngay cả khi bạn không còn làm việc cho nhà tuyển dụng nữa. Tuy nhiên, giống như tất cả các quyết định tài chính, cả hai bên đều có ưu và nhược điểm.
Một lý do chính khiến việc xoay qua 401 (k) của bạn có thể hữu ích là các nhà cung cấp IRA tự hào về các lựa chọn đầu tư tốt hơn. 401 (k) s thường có các lựa chọn tối thiểu, với các quỹ theo ngày mục tiêu là một trong những khoản phổ biến nhất. Nhưng nếu bạn muốn đa dạng hóa tài sản của mình trên cổ phiếu, ETF, trái phiếu, quyền chọn và hơn thế nữa, thì một công ty môi giới là lựa chọn phù hợp. Điều tương tự cũng xảy ra đối với cố vấn rô-bốt, mặc dù thay vào đó, những quyết định đó là tự động.
Các công ty môi giới cung cấp IRA cũng có thể tặng tiền thưởng cho những khách hàng tiềm năng mở tài khoản. Những thứ này có thể đến dưới dạng tiền thưởng hoặc thậm chí là các tính năng bổ sung và hạng thành viên. Việc tận dụng các ưu đãi như thế này có thể giúp bạn tăng thêm một chút tiền tiết kiệm khi nghỉ hưu.
Nhưng có lẽ lý do quan trọng nhất để chuyển 401 (k) tiền của bạn vào một IRA duy nhất là hợp nhất. Xét cho cùng, bạn càng phải quản lý ít tài khoản, bạn càng có nhiều khả năng thực hiện thành công. Nó cũng có thể là một khó khăn khi xem nhiều 401 (k) s ở một vài nhà tuyển dụng cùng một lúc.
Ngược lại, bạn có thể hoàn toàn hài lòng với 401 (k) của mình. Nói một cách đơn giản, nếu bạn cảm thấy thoải mái với nhà cung cấp 401 (k), các khoản phí và khoản đầu tư của mình, bạn có thể cảm thấy hoàn toàn không có động lực để thực hiện thay đổi.
401 (k) s cũng cung cấp lợi ích rút tiền sớm mà IRA không thể sánh được. Trong khi hầu hết các phân phối IRA được thực hiện trước 59,5 tuổi đều phải chịu hình phạt 10%, chủ tài khoản 401 (k) có thể rút tiền miễn phí sau 55 tuổi trong một số trường hợp nhất định. Nếu việc phân phối được thực hiện cho bạn sau khi bạn rời khỏi công ty và bạn rời đi trong hoặc sau năm bạn bước sang tuổi 55, bạn có thể hoàn toàn tránh được hình phạt 10%.
Phí là một lĩnh vực hoàn toàn phụ thuộc vào tình hình cá nhân của bạn. Để xác định xem 401 (k) hay IRA của bạn rẻ hơn, bạn sẽ phải tự mình so sánh các khoản phí. Không chỉ xem xét phí tài khoản, mà còn cả phí đầu tư và tỷ lệ chi phí.
Quá trình chuyển đổi 401 (k) khá đơn giản, đặc biệt nếu bạn thiết lập chuyển tự động từ gói hiện tại của mình. Trong khi bạn phải chọn loại IRA nào để chuyển tiền của mình vào, sự lựa chọn thường khá rõ ràng dựa trên nhu cầu của bạn và thỏa thuận 401 (k) hiện tại. Nếu bạn tình cờ nhận được kiểm tra trực tiếp cho việc chuyển tiền của mình, hãy đảm bảo tuân theo các quy tắc của IRS để bạn không phải chịu các hình phạt không cần thiết.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / Paperkites, © iStock.com / AndreyPopov, © iStock.com / blackCAT