(Trang này có thể chứa các liên kết liên kết và chúng tôi có thể kiếm phí từ các giao dịch mua đủ điều kiện mà bạn không phải trả thêm phí. Hãy xem Tiết lộ của chúng tôi để biết thêm thông tin.)
Khi nói đến tài khoản tiết kiệm hưu trí, có một số lựa chọn có sẵn. Nhưng sự lựa chọn của bạn đối với tài khoản hưu trí cá nhân có thể bị hạn chế nếu bạn là người có thu nhập cao. Điều này đặc biệt đúng khi bạn nhìn vào Roth IRA.
Roth IRA (Tài khoản Hưu trí Cá nhân) là một cách tuyệt vời để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu. Mặc dù bạn phải trả thuế cho các khoản đóng góp nhưng số tiền tăng lên và số tiền rút ra trong Roth IRA đều được miễn thuế.
Giống như hầu hết các tài khoản hưu trí, Roth IRA đi kèm với một bộ “quy tắc”.
Hai quy tắc chính hạn chế việc sử dụng Roth IRA:
Nếu lợi ích về thuế của Roth IRA hấp dẫn bạn nhưng thu nhập của bạn quá cao để có thể đóng góp thì vẫn có cách để bạn có thể đầu tư vào Roth IRA.
Roth "cửa sau" là một phương pháp hợp pháp mà bạn có thể sử dụng để tận dụng các lợi ích của Roth IRA.
Roth IRA "cửa sau" có nghĩa là bạn đang chuyển đổi tiền từ IRA truyền thống sang Roth IRA.
Roth IRA cửa sau là một chiến lược , không phải là một sản phẩm hưu trí. Chiến lược này là một cách để vượt qua giới hạn thu nhập của Roth IRA.
Năm 2010, chính phủ đã dỡ bỏ giới hạn thu nhập đối với việc chuyển đổi Roth IRA. Hiện tại, vẫn không có giới hạn thu nhập đối với việc chuyển đổi từ quỹ truyền thống sang Roth IRA.
Điều đó nói lên rằng, việc thực hiện chuyển đổi có thể gây ra những hậu quả về thuế. Nếu bạn đã thực hiện bất kỳ khoản đóng góp nào được khấu trừ thuế vào tài khoản IRA truyền thống của mình, bạn sẽ phải nộp thuế tại thời điểm chuyển đổi.
Xét về mặt giá trị, chiến lược Roth IRA cửa sau không khó thực hiện. Nhưng bạn nên hiểu cách thức hoạt động của nó trước khi bắt tay vào thực hiện ngay nếu có sai sót xảy ra. Hầu hết các lỗi xảy ra với chiến lược này đều có liên quan đến thuế.
Lưu ý:Thực hiện quy đổi trong cùng năm dương lịch để việc tính thuế được dễ dàng hơn. Nếu bạn đang sử dụng IRA được khấu trừ thuế hoặc nếu một phần IRA truyền thống của bạn bao gồm các khoản đóng góp được khấu trừ thuế thì bạn sẽ phải trả thuế cho các khoản đóng góp được khấu trừ thuế (xem các hàm ý về thuế bên dưới). Hãy trao đổi với CPA và/hoặc thực hiện các phép tính thuế trước khi thực hiện chuyển đổi để xem Roth IRA cửa sau có ảnh hưởng như thế nào đến thuế của bạn.
(Nếu tất cả hoặc một phần khoản đóng góp bạn từng thực hiện cho IRA truyền thống của mình được khấu trừ thuế thì bạn sẽ phải trả thuế đối với một số tiền được chuyển đổi thành Roth IRA. Trong trường hợp này, việc chuyển đổi có thể có nghĩa là bạn phải trả nhiều thuế thu nhập hơn cho năm hiện tại. Xem phần hàm ý về thuế bên dưới.)
Thuế có thể trở nên phức tạp khi bạn chuyển đổi tiền từ IRA truyền thống sang Roth IRA. Đó là nếu bất kỳ khoản đóng góp ban đầu nào của bạn cho IRA truyền thống của bạn được khấu trừ thuế.
Thuế bạn phải trả khi chuyển đổi tùy thuộc vào số tiền đóng góp IRA truyền thống kết hợp của bạn được sử dụng trước thuế và sau thuế.
Nếu khoản đóng góp IRA truyền thống của bạn sử dụng kết hợp tiền trước thuế (được khấu trừ thuế) và tiền sau thuế, thì bạn sẽ phải trả thuế theo tỷ lệ phần trăm khoản đóng góp được khấu trừ thuế mà bạn đã thực hiện ban đầu cho tất cả các tài khoản IRA của mình cộng lại.
Điều cần thiết là phải nộp Biểu mẫu IRS 8606 khi bạn khai thuế trong năm để tránh bị đánh thuế quá mức. Biểu mẫu 8606 theo dõi các khoản đóng góp không được khấu trừ của bạn vào IRA truyền thống. Bằng cách đó, khi bạn chuyển số tiền này thành Roth IRA, số tiền này sẽ không bị đánh thuế vì bạn đã nộp thuế cho số tiền đó.
Để tính tỷ lệ, hãy tính phần trăm khoản đóng góp được khấu trừ thuế trong tất cả các tài khoản IRA truyền thống của bạn cộng lại.*
Ví dụ:giả sử bạn đã đóng góp tổng cộng 100.000 USD vào tất cả tài khoản IRA truyền thống của mình. 25.000 USD trong số những khoản đóng góp này được sử dụng tiền sau thuế và 75.000 USD trong số những khoản đóng góp này được khấu trừ thuế.
Bạn sẽ nợ thuế đối với 75% số tiền được chuyển đổi thành Roth IRA. Vì vậy, nếu bạn muốn chuyển 6000 đô la từ tài khoản truyền thống sang Roth IRA trong năm nay, bạn sẽ phải trả thuế cho 75% của số tiền 6000 đô la đó hoặc 4500 đô la.
Những tác động về thuế của Backdoor Roth IRA có thể gây nhầm lẫn và phức tạp. Bạn nên trao đổi với CPA của mình hoặc chuyên gia thuế khác, đặc biệt nếu bạn đã đóng góp vào IRA được khấu trừ thuế.
Bạn có thể muốn xem xét Backdoor Roth IRA nếu:
Nếu bạn quyết định Roth cửa sau phù hợp với mình, hãy hiểu quy trình. Mặc dù đây là một quy trình đơn giản nhưng vẫn thường xuyên xảy ra sai sót.
Hãy xem xét tất cả các tác động về thuế và cách chúng ảnh hưởng đến bạn, đồng thời tham khảo ý kiến chuyên gia nếu bạn có thắc mắc hoặc thắc mắc.
*Nếu bạn có gói 401k cho phép bạn chuyển tiền từ các tài khoản khác, bạn có thể tránh được tỷ lệ. Để biết thêm về điều đó, bài viết này rất hữu ích.
Bài viết của Amanda
Amanda là thành viên nhóm của Women Who Money, đồng thời là người sáng lập và blogger của Why We Money. Cô thích viết về hạnh phúc, giá trị, tiền bạc và bất động sản.
Phụ nữ kiếm tiền
Amy Blacklock và Vicki Cook đã đồng sáng lập Women Who Money vào tháng 3 năm 2018 để cung cấp thông tin hữu ích về các chủ đề tài chính cá nhân, sự nghiệp và kinh doanh để bạn có thể tự tin quản lý tiền bạc, tăng giá trị tài sản ròng, cải thiện tình hình tài chính tổng thể và cuối cùng đạt được sự độc lập về tài chính.