Quy tắc bán hàng rửa là gì? Quá trình này xảy ra khi bạn bán một chứng khoán hoặc cổ phiếu bị thua lỗ và sau đó mua lại trong vòng 30 ngày. Quy định này do IRS thực hiện và có nghĩa là bạn sẽ không được khấu trừ thuế cho các khoản lỗ của mình.
Có các kiểu giao dịch khác nhau cho phép bạn kiếm lời hoặc thua lỗ.
Một trong những điều cơ bản của giao dịch chứng khoán là sự giằng co giữa người mua và người bán. Kết quả là, có giao dịch thắng và thua. Ngay cả những nhà giao dịch giỏi nhất cũng thất bại 30-40% thời gian. Quy tắc bán rửa được thiết kế như một cách để giúp bạn không yêu cầu bồi thường tất cả các khoản lỗ của cùng một cổ phiếu khi được mua trong một khung thời gian nhất định.
Nói cách khác, bạn bán một cổ phiếu với mức lỗ và ít hơn. Sau đó 30 ngày, bạn mua cùng một cổ phiếu hoặc một cổ phiếu giống hệt nhau, với hy vọng bù lỗ. IRS không muốn người nộp thuế có thể yêu cầu bồi thường thiệt hại giả tạo.
Điều ngược lại cũng đúng. Nếu bạn kiếm được lợi nhuận trên một cổ phiếu và mua lại chính cổ phiếu đó ngay sau đó để kiếm một khoản lợi nhuận khác. Đây vẫn là thu nhập chịu thuế.
Giao dịch quyền chọn cũng tuân theo quy tắc bán rửa. Nếu bạn mua các hợp đồng quyền chọn sau đó bán lỗ và mua lại trong vòng 30 ngày, bạn không thể đòi lại khoản lỗ.
Quy tắc bán hàng rửa kéo dài tổng cộng 60 ngày. Ba mươi ngày trước và 30 ngày sau thời điểm bán cổ phiếu hoặc quyền chọn.
Để chia nhỏ hơn nữa, giả sử bạn đã nắm giữ một vị trí lớn trong một cổ phiếu. Nó đi ngược hướng bạn muốn nên bạn đã bán nó với một khoản lỗ khá lớn. Sau đó, 26 ngày sau, bạn mua một vị thế nhỏ hơn nhiều của cùng một cổ phiếu.
Theo kết quả của quy tắc bán rửa, khoản lỗ lớn đầu tiên bạn nhận được bây giờ là vô hiệu đối với thuế. Thay vào đó, bất kỳ khoản lỗ nào được tích lũy trên vị thế nhỏ hơn sẽ là số tiền bạn có thể khấu trừ.
Nói cách khác, khoản lỗ ban đầu không được tính vì bạn đã nâng cấp lại vị trí của mình trong khung thời gian 30 ngày.
Bạn có thể có một cổ phiếu hoặc lĩnh vực mà bạn thích giao dịch. Do đó, nếu bạn lo lắng về việc giảm giá, bạn có thể đang tìm cách để vượt qua quy tắc này.
Ví dụ:giả sử bạn đã bán một cổ phiếu năng lượng bị lỗ nhưng có một cổ phiếu năng lượng khác có mô hình tăng giá tốt. Vì nó vẫn nằm trong cùng một lĩnh vực, IRS sẽ xem nó như một cổ phiếu giống hệt nhau và áp dụng nó vào quy tắc.
Tuy nhiên, một cách đơn giản để tiếp tục tham gia lĩnh vực này mà không bị vướng vào quy tắc bán rửa, là mua ETF hoặc các quỹ tương hỗ trong lĩnh vực này. Điều này mang lại cho bạn khả năng ở lại trong một lĩnh vực đang hoạt động mà không đưa ra những gì IRS sẽ coi là các giao dịch trùng lặp.
Sau đó, bạn có thể bán ETF hoặc quỹ tương hỗ của mình sau khi hết khoảng thời gian và trở lại vị thế với cổ phiếu hoặc quyền chọn. Tuy nhiên, điều đó không có nghĩa là bạn không thể tăng cường vị trí.
Bạn vẫn có thể mua cùng một cổ phiếu trong khoảng thời gian 30. Chỉ cần lưu ý rằng mọi khoản khấu trừ thuế cho giao dịch đầu tiên sẽ không được thực hiện.
Giao dịch trong ngày là hoạt động ra vào cổ phiếu trong cùng một ngày. Đôi khi thậm chí nhiều lần trong ngày. Quy tắc bán rửa có ảnh hưởng đến cách bạn giao dịch không?
Nó có thể có tác động đến giao dịch. Đôi khi, các nhà giao dịch bị cấm mua một số cổ phiếu nhất định nếu họ giao dịch chúng quá thường xuyên. Lý do cho điều này là do lo ngại về tính thanh khoản (tìm hiểu khi nào sử dụng mức lỗ cổ phiếu so với giới hạn dừng). Việc mua và bán cùng một loại cổ phiếu, đặc biệt là để bù lỗ, làm cho một cổ phiếu có vẻ như có tính thanh khoản cao hơn so với hiện tại. Khối lượng tăng lên khiến mọi người nghĩ rằng nó là chất lỏng. Trong thực tế, đó là một người.
Điều đó có thể gây bất lợi cho các nhà giao dịch khác. Do đó, việc đình chỉ một thương nhân làm điều đó. Tuy nhiên, điều đó không có nghĩa là bạn không thể mua và bán cùng một loại cổ phiếu nhiều lần.
Mục tiêu của giao dịch là tạo ra lợi nhuận. Vì vậy, nếu bạn đọc đúng các mẫu, bạn có thể tham gia, bán kiếm lời và quay trở lại khi giảm giá. Về bản chất, quy tắc bán rửa áp dụng cho các khoản lỗ. Mặc dù, vẫn có thuế đối với lợi nhuận.
Giao dịch trên thị trường chứng khoán không phải lúc nào cũng dễ dàng với các quy tắc và quy định khác nhau. Bạn luôn có thể đăng ký một dịch vụ giao dịch như Bullish Bears đăng danh sách theo dõi chứng khoán mỗi đêm với các cổ phiếu khác nhau để theo dõi.
Quy tắc bán rửa sẽ không ảnh hưởng đến cách bạn giao dịch. Xin lưu ý rằng nó có thể ảnh hưởng đến thuế của bạn khi yêu cầu các khoản lỗ. Mục tiêu là đặt các giao dịch chiến thắng. Mặc dù không phải giao dịch nào cũng là người chiến thắng, nhưng hãy giữ cho khoản lỗ của bạn ở mức nhỏ và chuyển sang giao dịch tiếp theo.
