Trong một số trường hợp, có thể nhận lương hưu trước khi đến tuổi 59 1/2 mà không phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt 10% thông thường từ IRS nếu rút tiền sớm. Tuy nhiên, không phải tất cả các kế hoạch lương hưu đều cho phép rút tiền như vậy. Nhiều quy tắc của chương trình hưu trí không cho phép "phân phối tại chỗ" hoặc rút tiền trong khi bạn vẫn đang làm việc tại công ty. Một số kế hoạch lương hưu phúc lợi đã xác định hoàn toàn không cho phép phân phối sớm. Các gói khác, chẳng hạn như một số gói 401k, cho phép nhân viên rút tiền bất kỳ lúc nào. Tuy nhiên, để tránh bị phạt, phải áp dụng một số điều kiện nhất định.
Chờ cho đến khi bạn 55 tuổi trở lên trước khi nghỉ hưu hoặc mất việc. Đúng, nó không phải lúc nào cũng tùy thuộc vào bạn. Nhưng IRS không cho phép những người lao động đã chuyển công tác hoặc đã nghỉ hưu từ 55 tuổi trở lên tại thời điểm rời công việc được rút khoản tiền 401k đã cấp mà không phải trả thuế phạt 10 phần trăm.
Cam kết thực hiện một loạt các khoản thanh toán định kỳ bằng nhau về cơ bản. Chuỗi khoản thanh toán này có thể dành cho phần còn lại của cuộc đời bạn hoặc trong suốt quãng đời chung của chính bạn và vợ / chồng của bạn, hoặc bất kỳ ai khác mà bạn chỉ định. Mục 72 (t) của Bộ luật Thuế vụ cho phép bạn hủy bỏ số tiền 401k hoặc chương trình lương hưu đủ tiêu chuẩn khác của mình bất kỳ lúc nào mà không phải trả tiền phạt cho IRS.
Sử dụng một trong các điều khoản rút tiền khó khăn. IRS cho phép bạn tránh bị phạt 10 phần trăm trong các trường hợp sau:tử vong, tàn tật, thanh toán hóa đơn y tế, thanh toán phí bảo hiểm y tế, bao gồm phí bảo hiểm COBRA, để tránh bị tịch thu nhà hoặc bị đuổi ra khỏi nhà, để trả chi phí giáo dục cao hơn, hoặc khoản thanh toán trước lên tới 10.000 đô la cho một ngôi nhà cho chính bạn hoặc một thành viên trong gia đình.
Đảm bảo khoản vay. Nếu các quy định về gói của bạn cho phép, bạn có thể vay với số tiền 401k của mình. Bạn sẽ cần phải trả lại cho mình, kèm theo lãi suất, trong năm năm tới. Nếu bạn không trả lại khoản vay cho 401k của chính mình, IRS sẽ coi số dư chưa thanh toán là khoản rút tiền chịu thuế và phải chịu khoản phạt 10 phần trăm.