Bởi vì tiền điện tử như bitcoin được coi là tài sản cho các mục đích thuế, thanh toán cho một hàng hóa hoặc dịch vụ bằng tiền điện tử được đối xử giống như khi bạn thanh toán cho một thứ gì đó bằng một dạng tài sản khác. Điều này có nghĩa là thanh toán cho một hàng hóa hoặc dịch vụ bằng tiền điện tử là một khoản thuế thậm chí t và bạn nhận ra lãi vốn hoặc lỗ vốn trong giao dịch thanh toán. Những khoản lãi và lỗ này cần được báo cáo về thuế của bạn.
Như đã nêu trong hướng dẫn chính thức về tiền điện tử IRS kể từ năm 2014, bạn phải chịu các yêu cầu báo cáo thuế về lãi vốn và lỗ vốn khi bạn bán, giao dịch hoặc xử lý bằng cách khác tiền điện tử của mình — giống như bạn làm với các dạng tài sản khác như cổ phiếu, trái phiếu hoặc bất động sản.
Theo nghĩa này, giao dịch tiền điện tử trông tương tự như giao dịch cổ phiếu cho mục đích thuế.
Ví dụ:nếu bạn mua 0,2 Bitcoin với giá 2.000 đô la vào tháng 4 năm 2018 và sau đó bán nó hai tháng sau với giá 4.000 đô la, thì bạn sẽ thu được 2.000 đô la vốn. Bạn báo cáo khoản thu được này trên tờ khai thuế của mình và tùy thuộc vào khung thuế mà bạn thuộc khung thuế nào, bạn sẽ phải trả một tỷ lệ thuế nhất định trên khoản thu được. Tỷ giá dao động dựa trên khung thuế của bạn cũng như tùy thuộc vào việc đó là lợi nhuận ngắn hạn hay dài hạn.
Mặt khác, nếu bạn bán tiền điện tử của mình với giá thấp hơn số tiền bạn mua, bạn có thể xóa khoản lỗ vốn đó để tiết kiệm tiền cho thuế tiền điện tử của mình .
Bạn có thể đọc hướng dẫn đầy đủ của chúng tôi để hiểu sâu hơn về cách hoạt động của thuế tiền điện tử .
Được rồi, vậy là bạn đã mua thứ gì đó bằng bitcoin và bây giờ bạn đang tự hỏi làm thế nào để báo cáo nó về thuế của mình. Hãy xem qua một ví dụ để minh họa cách thức hoạt động của điều này.
Giả sử bạn đã mua 0,1 bitcoin với giá 1.000 đô la. Hai tháng sau, số bitcoin tương tự này đã tăng giá trị và hiện trị giá 1.200 đô la. Tại thời điểm này, bạn chi 0,05 BTC cho một chiếc TV mới. Điều này được đánh thuế như thế nào và bạn báo cáo nó như thế nào?
Hãy nhớ rằng, mua một thứ gì đó bằng tiền điện tử về mặt kỹ thuật là “định đoạt” tài sản tiền điện tử. Nói cách khác, nó gây ra một sự kiện chịu thuế và bạn nhận ra lãi vốn hoặc lỗ vốn trong giao dịch.
Vì vậy, để tính toán lãi / lỗ của bạn, bạn sử dụng phương trình này:
Trong ví dụ này, Giá trị thị trường hợp lý sẽ là giá trị tính bằng USD của chiếc TV bạn đã mua. Vì bạn đã mua nó với giá 0,05 BTC, lúc đó trị giá 600 đô la (0,1 trị giá 1200 đô la), nên giá trị thị trường hợp lý của TV là 600 đô la.
Cơ sở chi phí của bạn là số tiền bạn có được tài sản ban đầu. Trong trường hợp này, cơ sở chi phí của bạn cho 0,05 BTC là 500 đô la (ban đầu bạn mua 0,1 BTC với giá 1000 đô la).
600 đô la - 500 đô la = Lãi vốn 100 đô la
Vì vậy, trong ví dụ này về việc sử dụng bitcoin để mua TV, bạn báo cáo lãi vốn 100 đô la — bitcoin của bạn đã tăng giá trị trong hai tháng bạn nắm giữ. Bạn nhận ra lợi nhuận này nhờ việc định đoạt BTC của bạn, mà trong trường hợp này là mua TV.
Bạn báo cáo khoản thu nhập vốn này trên IRS Biểu mẫu 8949 . Bạn bao gồm Mẫu 8949 với tờ khai thuế của bạn trong năm. Đọc bài đăng trên blog của chúng tôi về cách báo cáo tiền điện tử về thuế để được hướng dẫn chi tiết về cách hoàn thành Biểu mẫu 8949.
Như bạn có thể nhận thấy, quá trình này có thể trở nên rất khó khăn đối với bất kỳ ai không lưu giữ hồ sơ chặt chẽ về tất cả các khoản thanh toán họ đã thực hiện bằng tiền điện tử và giá trị USD của các loại tiền điện tử đó tại thời điểm thanh toán.
Phần mềm thuế tiền điện tử được xây dựng để tự động nhập các loại giao dịch này cùng với tất cả các giao dịch mua, bán và giao dịch thông thường khác của bạn và truy xuất giá USD trước đây để bạn có thể tạo báo cáo thuế tiền điện tử bằng 1 cú nhấp chuột .
CryptoTrader.Tax là một công cụ báo cáo thuế được hàng chục nghìn người đam mê tiền điện tử sử dụng để tự động hóa toàn bộ quy trình báo cáo thuế tiền điện tử.
Chỉ cần nhập tất cả các khoản thanh toán tiền điện tử của bạn ở bước 3 của ứng dụng dưới dạng “giao dịch gửi đi”. Như bạn có thể thấy trong hình bên dưới, chúng tôi đã thêm khoản thanh toán bitcoin gửi đi của mình là 0,05 vào bước 3. Bạn không cần bao gồm giá trị USD của các giao dịch này (phew) vì phần mềm sẽ tự động truy xuất giá lịch sử.
Giờ đây, giao dịch này sẽ được phân loại cùng với tất cả các giao dịch khác của bạn (mua, bán, giao dịch) và được đưa vào báo cáo thuế của bạn. Bạn cũng có thể tải lên hàng loạt các khoản thanh toán bằng tiền điện tử bằng cách sử dụng mẫu nhập CSV .
Bạn đang tìm cách tự động hóa báo cáo thuế tiền điện tử của mình? Bạn có thể bắt đầu với CryptoTrader.Tax miễn phí ngay hôm nay. Hoặc nhấp vào đây để tìm hiểu thêm về cách hoạt động .
Tuyên bố từ chối trách nhiệm - Bài đăng này chỉ dành cho mục đích thông tin và không nên được hiểu là lời khuyên về thuế hoặc đầu tư. Vui lòng trao đổi với chuyên gia thuế, CPA hoặc luật sư thuế của riêng bạn về cách bạn nên xử lý việc đánh thuế các loại tiền kỹ thuật số.