Tài khoản tiết kiệm y tế (HSA) giúp những người có chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao trang trải các chi phí chăm sóc sức khỏe tự túi của họ bằng cách sử dụng tiền được ưu đãi về thuế. Nhưng bạn cũng có thể sử dụng HSA để giúp tài trợ cho quỹ hưu trí của mình.
Sử dụng HSA khi nghỉ hưu cho phép bạn tận hưởng các lợi ích thuế độc đáo kết hợp các tính năng tốt nhất của IRA truyền thống và IRA Roth:
Những lợi thế thuế kết hợp này khó có thể tái tạo ở bất kỳ nơi nào khác, khiến HSA đáng xem khi bạn tiết kiệm cho hưu trí. Chỉ cần đảm bảo tránh những sai lầm sau nếu bạn đang xem xét một HSA để nghỉ hưu hoặc chăm sóc sức khỏe:
Bạn có thể đã không cân nhắc sử dụng HSA nếu bạn không biết về các ưu đãi thuế hoặc thậm chí liệu bạn có đủ điều kiện hay không. Nhưng HSA áp dụng cho nhiều nhóm người. Để đủ điều kiện đóng góp vào HSA, bạn phải có một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP). Đây là cách IRS xác định các khoản khấu trừ cao:
| Yêu cầu được khấu trừ của HDHP | ||
|---|---|---|
| Phạm vi chỉ dành cho bản thân | Phạm vi gia đình | |
| Khoản khấu trừ hàng năm tối thiểu | 1.400 đô la | 2.800 đô la |
| Được khấu trừ tối đa hàng năm và các khoản chi phí tự trả khác | 7.000 đô la | 14.000 đô la |
Nguồn:IRS
Không phải tất cả các chương trình chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao đều tương thích với HSA, vì vậy hãy nhớ kiểm tra trước khi bạn chọn một chương trình. Quyết định xem HDHP có phù hợp với bạn hay không là một quyết định riêng biệt, cũng đáng được cân nhắc kỹ lưỡng. Nếu nó hoạt động, bạn có thể sử dụng các lợi ích về thuế của HSA để tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí của bạn.
Giống như hầu hết các tài khoản được ưu đãi về thuế, HSA có giới hạn đóng góp hàng năm và nếu bạn đóng góp quá nhiều, bạn có thể bị tính thuế tiêu thụ đặc biệt 6%. Dưới đây là giới hạn đóng góp cho năm 2022:
Khi bạn đủ 65 tuổi và bắt đầu sử dụng Medicare, bạn không thể đóng góp cho HSA của mình nữa. Tuy nhiên, bạn có thể tiếp tục sử dụng tiền HSA của mình vô thời hạn và không có yêu cầu phân phối tối thiểu:Tiền có thể ở trong tài khoản của bạn bao lâu tùy thích.
Bạn có thể muốn giữ một số quỹ HSA của mình bằng tiền mặt để trang trải các chi phí y tế đột xuất trong thời gian sắp tới. Nhưng một khi bạn đã có một tấm đệm thoải mái, bạn có thể cân nhắc đầu tư thêm các quỹ như cách làm với các quỹ hưu trí khác. Hãy nhớ rằng thu nhập trong tài khoản HSA được miễn thuế.
Mục đích sử dụng của HSA là để trang trải các chi phí y tế tự trả khi chúng phát sinh, không nhất thiết là để dành tiền cho việc nghỉ hưu. Nhưng nếu bạn muốn sử dụng HSA của mình để tiết kiệm khi nghỉ hưu, bạn có thể cân nhắc trang trải một số chi phí chăm sóc sức khỏe bằng khoản tiết kiệm hoặc thu nhập thông thường của mình. Bằng cách đó, bạn có thể dành nhiều quỹ HSA hơn để đầu tư và chi tiêu sau khi nghỉ hưu.
Bạn có thể trả gì để được miễn thuế từ tài khoản HSA? Để có danh sách đầy đủ, hãy xem IRS Publication 502, Chi phí Y tế và Nha khoa. Dưới đây là danh sách nhanh một số chi phí đủ điều kiện:
Mặc dù đúng là bạn sẽ cần phải chi tiền HSA cho các chi phí chăm sóc sức khỏe đủ tiêu chuẩn để tránh phải trả thuế cho việc phân phối (và phạt 20% nếu bạn dưới 65 tuổi), bạn luôn có thể rút tiền của mình và trả thuế và phạt nếu bạn thực sự cần nó. Nếu bạn từ 65 tuổi trở lên, thuế thu nhập bạn phải trả trên cơ sở phân phối không đủ tiêu chuẩn về cơ bản giống với những gì bạn phải trả nếu bạn đặt tiền vào IRA truyền thống hoặc 401 (k) thay thế.
Bạn sẽ cần bao nhiêu tiền để trang trải chi phí y tế sau khi nghỉ hưu? Câu trả lời có thế làm bạn ngạc nhiên. Theo Ước tính chi phí chăm sóc sức khỏe cho người về hưu của Fidelity, một cặp vợ chồng nghỉ hưu trung bình ở độ tuổi 65 vào năm 2021 có thể cần 300.000 đô la tiết kiệm sau thuế để trang trải chi phí chăm sóc sức khỏe khi nghỉ hưu.
Bởi vì thật khó để biết được tương lai sẽ ra sao, bạn có thể cân nhắc việc dành quỹ HSA của mình chỉ để chăm sóc y tế và không sử dụng tiền cho các chi phí khác khi nghỉ hưu. Có một quả trứng làm tổ vững chắc để dành cho chi phí chăm sóc sức khỏe khi về hưu không bao giờ là một động thái tồi.
Lưu biên lai của bạn cho các chi phí chăm sóc sức khỏe mà bạn đã thanh toán bằng các quỹ không phải HSA. Bạn có thể tự hoàn trả từ HSA của mình cho các chi phí được ghi chép này bất kỳ lúc nào và việc phân phối của bạn sẽ đủ tiêu chuẩn — và do đó được miễn thuế.
Vợ / chồng của bạn có thể thừa kế HSA của bạn cùng với các lợi ích thuế của nó, nhưng người thụ hưởng không phải là vợ / chồng sẽ phải trả thuế theo giá trị thị trường hợp lý của HSA khi chuyển nhượng được thực hiện. Hãy tính đến thông tin này khi tạo một kế hoạch di sản hoặc đặt tên cho người thụ hưởng cho tài khoản của bạn.
Cuối cùng, sử dụng HSA để tiết kiệm hưu trí chỉ là một chiến thuật cần xem xét khi bạn lên kế hoạch nghỉ hưu. Mặc dù chiến lược này có thể không hiệu quả với tất cả mọi người, nhưng đó là một cách bất ngờ để tối đa hóa nguồn lực bạn có thể cần khi nghỉ hưu bằng cách tiết kiệm tiền cho thuế cả bây giờ và sau này.