Với bối cảnh hưu trí luôn thay đổi ngày nay, nhiều người muốn đạt được cơ sở thuế đa dạng - một danh mục tài sản tài chính cung cấp các loại lợi thế thuế thu nhập khác nhau. Bảo hiểm nhân thọ có thể đóng một vai trò trong chiến lược đó.
Doug Collins, giám đốc kế hoạch tài chính của Fortis Lux Financial ở Thành phố New York cho biết:“Chúng ta đang bước vào kỷ nguyên có thể có những thay đổi về thuế. “Nhiều thứ đang được đặt ra, bao gồm thuế tăng vốn cao hơn và giảm miễn thuế bất động sản. Một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có cấu trúc phù hợp có thể giúp giảm thiểu sự không chắc chắn về chính sách thuế bên cạnh những lợi ích về thuế mà bảo hiểm nhân thọ đã cung cấp trong quá khứ. ”
Tất nhiên, bảo hiểm nhân thọ trước hết là bảo vệ - giúp những người thân yêu tiếp tục trong trường hợp tai nạn qua đời không kịp thời. ( Máy tính: Tôi cần bao nhiêu bảo hiểm nhân thọ?)
Nhưng một số loại bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn, chẳng hạn như bảo hiểm trọn đời, có các tính năng ưu đãi về thuế có thể bổ sung cho các phương tiện tiết kiệm hưu trí khác.
Jeffrey R. Rotman, cố vấn quản lý tài sản tại Rotman and Associates ở Boca Raton, Florida, cho biết:“Một thành phần quan trọng trong kế hoạch hưu trí có xu hướng bị bỏ qua là lập kế hoạch thuế. “Hầu hết các tài sản dành cho hưu trí đều được sử dụng trong các tài khoản hưu trí, chẳng hạn như 401 (k) s, IRA và SEP. Tất cả những khoản này đều bị đánh thuế như thu nhập bình thường khi nghỉ hưu. Và với tư cách là những người về hưu, chúng ta mất nhiều khoản khấu trừ, chẳng hạn như tiết kiệm trên cơ sở trước thuế, yêu cầu con cái là người phụ thuộc, và không có nhà trả hết, tất cả đều có thể đáng kể từ góc độ thuế. Tất cả những điều này làm cho việc đa dạng hóa các dòng thu nhập hưu trí trở nên quan trọng. ”
Tích lũy hoãn lại thuế
Bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn xây dựng giá trị tiền mặt theo thời gian. Trong trường hợp bảo hiểm trọn đời, giá trị tiền mặt tăng theo tỷ lệ do công ty bảo hiểm đảm bảo. Các loại khác, như bảo hiểm nhân thọ liên kết chung, có thể kiếm được lợi nhuận dựa trên hoạt động của các tài khoản đầu tư. Ngoài ra, một số hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đủ điều kiện để kiếm cổ tức, điều này có thể bổ sung thêm cho bảo hiểm nhân thọ và giá trị tiền mặt. 1
Giá trị tiền mặt tăng trên cơ sở hoãn thuế có nghĩa là câu hỏi về thuế sẽ không xuất hiện cho đến khi giá trị được truy cập. Tốc độ phát triển của nó phụ thuộc vào gói cao cấp có liên quan.
Ví dụ, một số hợp đồng bảo hiểm trọn đời có thể được thanh toán chỉ với 10 lần thanh toán phí bảo hiểm, và do đó tạo ra giá trị tiền mặt tương đối nhanh chóng. Tất nhiên, phí bảo hiểm cho một hợp đồng như vậy về cơ bản lớn hơn đáng kể so với các hợp đồng bảo hiểm trọn đời khác kéo dài thời gian đóng phí bảo hiểm trong một thời gian dài hơn. Một số chính sách, ví dụ, chênh lệch phí bảo hiểm theo thời gian mà chủ sở hữu hợp đồng sẽ đạt được 100 tuổi. Loại chính sách trả đến tuổi 100 đó có phí bảo hiểm nhỏ hơn chính sách trả 10, nhưng xây dựng giá trị tiền mặt ở tốc độ chậm hơn.
Không giống như các chương trình tiết kiệm hưu trí đủ điều kiện, chẳng hạn như 401 (k) hoặc IRA, không có yêu cầu nào để bắt đầu thực hiện phân phối tối thiểu theo một độ tuổi nhất định.
Quyền truy cập có lợi về thuế
Tiền được rút ra hoặc chuyển nhượng một phần từ giá trị tiền mặt của hợp đồng bảo hiểm nhân thọ không phải chịu thuế tính đến “cơ sở chi phí”. Đó là số tiền được trả vào chính sách thông qua phí bảo hiểm tự trả. Nó không bao gồm bất kỳ khoản lãi đầu tư hoãn lại thuế nào hoặc bổ sung cổ tức mà chính sách có thể đã có. 1 Và lãi suất cho các khoản vay có giá trị tiền mặt từ các hợp đồng bảo hiểm có thể ưu đãi hơn lãi suất dành cho các khoản vay cá nhân.
Người sở hữu hợp đồng có thể rút hoặc vay bằng giá trị tiền mặt của họ cho bất kỳ nhu cầu nào, chẳng hạn như thanh toán hóa đơn đại học hoặc trả trước một khoản tiền mua nhà. 2 Và, không giống như hầu hết các tài khoản hưu trí, không bị phạt nếu truy cập giá trị tiền mặt trước 59½ tuổi.
Tính năng giá trị tiền mặt này là nơi hợp đồng bảo hiểm trọn đời có thể đóng vai trò như một công cụ hữu ích trong chiến lược thu nhập hưu trí tổng thể. 2
Nhiều người dựa vào các khoản tiết kiệm được tích lũy theo thời gian và thường đầu tư vào thị trường chứng khoán để cung cấp thu nhập khi nghỉ hưu. Khi thị trường đi vào thoái trào, nó có thể tạo ra những thách thức cho những người nghỉ hưu. Việc lấy tiền từ tài khoản hưu trí trong một năm suy giảm có thể có tác động tiêu cực đến giá trị lâu dài của tài khoản. Đặc biệt, lợi nhuận âm một hoặc hai năm khi nghỉ hưu sớm có thể có tác động đáng kể và gây tổn hại đến khả năng tiếp tục rút lại cùng mức thu nhập trong những năm nghỉ hưu sau này.
Người về hưu có thể sử dụng thành phần giá trị tiền mặt của hợp đồng bảo hiểm trọn đời như một khoản tiền dự trữ sẵn sàng cho các đợt thoái lui không thể tránh khỏi của thị trường, cho phép thời gian để các khoản tiền đã đầu tư phục hồi.
Rotman cho biết:“Bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn cung cấp tiền mặt sẵn có được bảo hiểm trên cơ sở được ưu đãi về thuế. “Nhóm tài sản này có thể được sử dụng như một bộ đệm từ các điều kiện thị trường chứng khoán, một khoản dự trữ cho các khoản đồng chi trả tiền túi và đơn thuốc y tế, nhu cầu chăm sóc dài hạn và một phần bổ sung cho thu nhập hưu trí.”
Tùy chọn An sinh xã hội
Ngoài ra, bằng cách chuyển trước một phần giá trị tiền mặt của các hợp đồng bảo hiểm trọn đời của họ trước, người về hưu có thể trì hoãn nhu cầu bắt đầu nhận các khoản thanh toán An sinh xã hội. Và phúc lợi An sinh Xã hội sẽ tăng lên khi người ta chờ đợi để nhận chúng lâu hơn.
Ngoài ra, thu nhập từ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, được coi là khoản cho vay hoặc rút tiền miễn thuế, không được tính vào thu nhập để tính thuế đối với các khoản phúc lợi An sinh xã hội.
Kết luận
Tất nhiên, tất cả các tính năng trên đều phụ trợ cho mục đích chính của bảo hiểm nhân thọ:bảo vệ cho những người thân yêu. Nhưng ở đó, cũng là một lợi ích tài chính:Tiền thu được từ quyền lợi bảo hiểm nhân thọ nói chung được miễn thuế thu nhập.
Rotman nói:“Di sản của trợ cấp tử tuất miễn thuế có thể cung cấp giấy phép để chi tiêu các tài sản khác khi nghỉ hưu mà không cản trở ý định kế thừa của bạn.
Sự bảo vệ này, kết hợp với các tính năng tích lũy và tiếp cận, làm cho bảo hiểm trọn đời trở thành một lựa chọn hữu ích như một phần của chiến lược tiết kiệm và đầu tư tổng thể, đồng thời cung cấp thêm thuế đa dạng hóa các nguồn thu nhập.