Bài viết này đã được cập nhật để bao gồm thông tin năm 2022.
Đối với nhiều doanh nghiệp, thu thuế bán hàng là một phần bắt buộc khi bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ. Sau khi thu thuế bán hàng từ khách hàng, bạn có trách nhiệm nộp thuế cho tiểu bang hoặc chính quyền địa phương của bạn. Nhưng trước khi bắt đầu thu tiền, bạn cần biết cách tính thuế bán hàng.
Việc tính toán thuế suất bán hàng có thể phức tạp do luật thuế bán hàng phức tạp. Khi bạn xác định được tỷ lệ mà bạn cần thu, việc tính thuế bán hàng tương đối đơn giản.
Dưới đây, hãy tìm hiểu thuế bán hàng là gì, các tiểu bang có thuế và cách tìm thuế suất bán hàng.
Thuế bán hàng là loại thuế đánh vào khách hàng khi họ mua sản phẩm và dịch vụ. Đây là một loại thuế chuyển khoản, nghĩa là bạn thu từ khách hàng và nộp cho tiểu bang hoặc chính quyền địa phương của bạn. Là người bán, bạn không đóng góp thuế bán hàng.
Vậy, thuế bán hàng là bao nhiêu? Thuế bán hàng là tỷ lệ phần trăm trên tổng hóa đơn của khách hàng. Số tiền thuế bán hàng phụ thuộc vào tiểu bang, quận và thành phố mà doanh nghiệp của bạn có mặt trên thực tế.
Bạn phải thu thuế bán hàng nếu doanh nghiệp của bạn có mặt ở tiểu bang áp thuế bán hàng. Phần lớn các tiểu bang thực thi thuế bán hàng.
Nếu doanh nghiệp của bạn có mối liên hệ ở một số địa điểm, bạn cũng có thể cần phải thu và nộp thuế bán hàng cho các tiểu bang khác. Nexus là gì? Nexus xảy ra khi doanh nghiệp của bạn hiện diện ở một trạng thái.
Bạn có mối liên hệ nếu bạn lưu trữ hàng tồn kho, có nhân viên, sử dụng nhà cung cấp bên thứ ba để giao đơn đặt hàng cho khách hàng hoặc tham dự triển lãm thương mại ở tiểu bang có thuế bán hàng. Hiểu luật thuế bán hàng xuất xứ và điểm đến để xác định xem bạn thu thuế bán hàng bằng cách sử dụng thuế suất của tiểu bang chính hay phụ của bạn.
Bạn có thể không cần phải thu thuế bán hàng trên mọi giao dịch, hoặc thậm chí là hoàn toàn. Dưới đây là một số trường hợp bạn có thể không cần thu thuế bán hàng:
1. Bạn kinh doanh ở tiểu bang không đánh thuế bán hàng. Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire và Oregon không thực thi thuế bán hàng. Mặc dù không có thuế bán hàng do tiểu bang bắt buộc ở năm tiểu bang này, hãy nhớ rằng có thể có luật thuế bán hàng địa phương yêu cầu bạn phải thu.
2. Có một kỳ nghỉ thuế bán hàng. Nhiều tiểu bang cung cấp một ngày hoặc cuối tuần mà người tiêu dùng có thể mua sắm mà không phải trả thuế bán hàng. Nói chung, tiểu bang của bạn sẽ chỉ định một số mặt hàng được miễn thuế. Không thu thuế đối với các mặt hàng miễn thuế trong kỳ nghỉ thuế bán hàng.
3. Mặt hàng được miễn thuế bán hàng. Một số tiểu bang miễn thuế bán hàng một số mặt hàng. Ví dụ, một số tiểu bang không thực thi thuế bán hàng đối với các sản phẩm thực phẩm. Và, hầu hết các tiểu bang không tính thuế bán hàng đối với thuốc kê đơn. Kiểm tra với tiểu bang của bạn để tìm hiểu về việc miễn thuế bán hàng.
4. Bạn bán sản phẩm cho người bán lại. Nếu bạn bán sản phẩm cho những khách hàng quay lại và bán cùng một sản phẩm cho khách hàng, bạn có thể không cần thu thuế bán hàng. Thay vào đó, khách hàng của bạn, người trở thành người bán, phải thu thuế bán hàng. Khách hàng phải có giấy chứng nhận bán lại để được miễn thuế bán hàng.
Nếu tiểu bang, quận và thành phố của bạn áp dụng thuế bán hàng, bạn phải cộng tất cả các mức thuế lại với nhau để có được tổng mức thuế. Ví dụ:bạn muốn tìm thuế suất bán hàng cho Scottsdale, Arizona. Arizona có thuế bán hàng của tiểu bang là 5,6%, Quận Maricopa có mức thuế bán hàng của quận là 0,7% và Scottsdale có mức thuế bán hàng của thành phố là 1,75% (năm 2022).
Khi bạn biết mức thuế bán hàng bạn cần thu, hãy sử dụng công thức thuế bán hàng để tính số tiền phải trả cho khách hàng.
Số tiền bạn thu thuế bán hàng phụ thuộc vào tỷ lệ phần trăm bạn thu được và số tiền khách hàng của bạn đã chi tiêu cho sản phẩm hoặc dịch vụ. Ví dụ:một khách hàng đã mua sản phẩm trị giá 1.000 đô la sẽ trả thuế bán hàng nhiều hơn so với khách hàng đã mua sản phẩm trị giá 100 đô la.
Sử dụng công thức sau để tính thuế bán hàng:
Để xác định mức thuế bán hàng cần tính, hãy nhân tổng hóa đơn của khách hàng với thuế suất bán hàng.
Giả sử doanh nghiệp của bạn đặt tại Cleveland, Ohio. Bạn không có địa điểm kinh doanh phụ. Bạn phải thu thuế bán hàng theo thuế suất của Hạt Cuyahoga là 8,00% (thuế bán hàng của tiểu bang là 5,75% + thuế suất của Hạt Cuyahoga là 2,25%; Cleveland không có thuế bán hàng của thành phố). Hóa đơn của khách hàng của bạn trước khi thêm thuế bán hàng là $ 399.
Thuế bán hàng =$ 399 X 0,08
Thuế bán hàng =$ 31,92
Thu thêm $ 31,92 từ khách hàng cho thuế bán hàng. Sau đó, nộp thuế bán hàng cho chính phủ thích hợp. Liên hệ với tiểu bang để biết thêm thông tin.
Cần trợ giúp theo dõi thu nhập của doanh nghiệp của bạn? Phần mềm kế toán doanh nghiệp nhỏ của Patriot giúp bạn dễ dàng sắp xếp hồ sơ tiền bạc. Ngoài ra, chúng tôi cung cấp hỗ trợ miễn phí nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào. Nhận bản dùng thử miễn phí của bạn ngay hôm nay!