Nếu bạn là chủ doanh nghiệp, người sử dụng lao động hoặc cả hai, bạn cần biết những gì đang diễn ra trong tiểu bang của bạn. Có nhiều hệ thống thuế tiểu bang mà bạn phải tuân theo để tuân thủ và tránh bị phạt.

Vì vậy, làm thế nào bạn có thể có thể theo kịp? Kiểm tra các hệ thống và trách nhiệm của bạn bên dưới.

5 Hệ thống thuế tiểu bang

Nếu bạn muốn tiếp tục tuân thủ luật tiểu bang, bạn cần phải biết hệ thống thuế tiểu bang của bạn. Hãy xem năm hệ thống thuế của tiểu bang.

1. Thuế bán hàng của tiểu bang

Phần lớn các tiểu bang có thuế bán hàng của tiểu bang. Nhiều khả năng hơn là không, bạn sẽ phải đối mặt với thuế bán hàng và cần phải biết nghĩa vụ của mình.

Các trạng thái sau không có thuế bán hàng:

• Alaska
• Delaware
• Montana
• New Hampshire
• Oregon

Hawaii và New Mexico cũng không có thuế bán hàng. Tuy nhiên, họ áp thuế tiêu thụ đặc biệt chung (GET) và thuế tổng thu (GRT) đối với các giao dịch.

Thuế bán hàng được coi là một loại thuế chuyển tiếp. Điều này có nghĩa là thuế bán hàng được chuyển cho khách hàng trong thời gian bán hàng.

Các doanh nghiệp cần thu thuế bán hàng phải thực hiện trong khi bán hàng. Khách hàng có trách nhiệm thanh toán thuế bán hàng ngoài số dư giao dịch của họ.

Một số doanh nghiệp cũng có thể cần tính thuế bán hàng địa phương của khách hàng. Thuế suất bán hàng địa phương cũng có thể khác nhau tùy thuộc vào địa điểm kinh doanh.

Mối liên hệ giữa thuế bán hàng

Trong một số trường hợp, doanh nghiệp của bạn có thể cần phải thu thuế bán hàng cho các tiểu bang khác nhau (ví dụ:bán hàng trực tuyến), tùy thuộc vào việc bạn có mối quan hệ với thuế bán hàng hay không. Ở một số tiểu bang, một doanh nghiệp có thể có mối liên hệ giữa thuế bán hàng nếu họ có đủ sự hiện diện thực tế.

Các yếu tố sau có thể ảnh hưởng đến mối liên hệ giữa thuế bán hàng:

• Văn phòng, nhà kho, cửa hàng hoặc địa điểm kinh doanh của bạn
• Nhân viên, nhà thầu, nhân viên bán hàng hoặc nhân viên khác
• Số tiền bán hàng (ví dụ:100.000 đô la)
• Triển lãm thương mại hoặc bán hàng đi công tác

Thuế suất thuế bán hàng của tiểu bang

Kiểm tra các mức thuế bán hàng khác nhau bên dưới. Để tìm hiểu về các luật thuế bán hàng khác nhau theo tiểu bang, hãy liên hệ với tiểu bang của bạn để biết thêm thông tin. Hãy nhớ rằng bạn cũng nên kiểm tra với tiểu bang của mình để biết các mức thuế bán hàng bổ sung.

2. Miễn thuế bán hàng

Kỳ nghỉ thuế bán hàng là một khoản miễn thuế bán hàng của tiểu bang trong thời gian ngắn. Trong thời gian nghỉ lễ thuế bán hàng, doanh nghiệp của bạn không thu thuế bán hàng từ khách hàng.

Các ngày nghỉ thuế bán hàng có thể là:

• Một ngày
• Một ngày cuối tuần
• Cả tuần

Các quy định về kỳ nghỉ thuế bán hàng khác nhau giữa các tiểu bang. Ngày nghỉ lễ thuế bán hàng, khoảng thời gian (ví dụ:tuần), các mặt hàng đủ điều kiện và số tiền mua hàng được miễn thuế tối đa khác nhau tùy theo tiểu bang.

Thông thường, không phải tất cả các mặt hàng đều được miễn thuế trong kỳ nghỉ thuế bán hàng. Ví dụ:kỳ nghỉ thuế bán hàng năm 2021 của Iowa chỉ cho phép quần áo có giá trị tối đa $ 100 được miễn thuế bán hàng.

Hãy nhớ rằng không phải tất cả các tiểu bang đều tham gia vào các kỳ nghỉ thuế bán hàng. Và, các ngày nghỉ thuế bán hàng không phải là khoảng thời gian giống nhau cho mọi tiểu bang.

Các tiểu bang sau có các kỳ nghỉ thuế bán hàng vào năm 2021:

• Alabama
• Arkansas
• Connecticut
• Iowa
• Maryland
• Massachusetts
• Mississippi
• Missouri
• New Mexico
• Ohio
• Oklahoma
• Nam Carolina
• Tennessee
• Texas
• Virginia
• Tây Virginia

Kiểm tra với tiểu bang của bạn để biết các quy tắc bổ sung về kỳ nghỉ thuế bán hàng để đảm bảo bạn tuân thủ.

3. Thuế thu nhập doanh nghiệp nhà nước

Nếu doanh nghiệp của bạn được cấu trúc như một công ty, bạn có trách nhiệm trả thuế suất công ty đối với thu nhập kinh doanh. Có cả thuế suất thuế công ty liên bang và tiểu bang.

Không phải tất cả các tiểu bang đều đánh thuế suất doanh nghiệp. Tính đến năm 2021, 44 bang đánh thuế thu nhập doanh nghiệp. Nevada, Ohio, Texas và Washington áp thuế tổng biên lai thay vì thuế thu nhập doanh nghiệp.

South Dakota và Wyoming không có thu nhập doanh nghiệp hoặc thuế tổng thu nhập.

Nhiều tiểu bang ấn định mức thuế doanh nghiệp của tiểu bang ngoài thuế suất liên bang là 21%. Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp của Nhà nước từ 1% đến 12%. Một số tiểu bang áp dụng thuế suất dựa trên thu nhập của công ty.

Nếu bạn được cấu trúc như một công ty, hãy liên hệ với tiểu bang của bạn để biết thêm thông tin về các quy tắc và thuế suất thu nhập doanh nghiệp của tiểu bang.

4. Thuế thu nhập nhà nước

Hầu hết các bang đều có thuế thu nhập bang. Các bang sử dụng thuế thu nhập để tài trợ cho các dự án và chương trình của bang, chẳng hạn như giáo dục, chăm sóc sức khỏe và hỗ trợ công cộng.

Nếu bạn thuê công nhân ở tiểu bang có thuế thu nhập tiểu bang, bạn phải khấu trừ những khoản thuế này vào tiền lương của họ.

Có bảy tiểu bang không có thuế thu nhập tiểu bang:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• Nam Dakota
• Texas
• Washington
• Wyoming

New Hampshire và Tennessee chỉ có thuế thu nhập đối với thu nhập từ cổ tức và lãi. Họ không có thuế thu nhập đối với thu nhập từ việc làm.

Với phần lớn các tiểu bang (41 tiểu bang, cộng với Washington D.C.) có thuế thu nhập, điều quan trọng là phải biết hệ thống khấu trừ thuế thu nhập của tiểu bang của bạn.

Thuế suất thuế thu nhập bang

Thuế suất thuế thu nhập không giống nhau ở mọi tiểu bang. Giống như thuế suất bán hàng, thuế suất thuế thu nhập của tiểu bang khác nhau tùy thuộc vào tiểu bang của bạn.

Một số bang có cấu trúc thuế suất đơn, trong khi những bang khác có cấu trúc thuế suất tăng dần. Cơ cấu một tỷ lệ nghĩa là một mức thuế suất cố định áp dụng cho tất cả người lao động ở mọi mức lương. Cơ cấu thuế suất tăng dần là khi có các mức thuế suất khác nhau cho nhiều mức thu nhập.

Tám tiểu bang sử dụng phương pháp tỷ giá đơn. Các tiểu bang này bao gồm Colorado, Illinois, Indiana, Massachusetts, Michigan, North Carolina, Pennsylvania và Utah.

42 tiểu bang khác và Washington D.C. sử dụng phương pháp tỷ lệ tốt nghiệp. Các tiểu bang sử dụng cấu trúc thuế suất tăng dần có phạm vi thuế khác nhau (ví dụ:2% đến 5% ở Alabama) và có thể có nhiều khung thuế.

5. Thuế thất nghiệp của tiểu bang

Nếu bạn là người sử dụng lao động, bạn rất có thể cần phải trả thuế thất nghiệp của tiểu bang, hoặc thuế SUTA. Thuế thất nghiệp của tiểu bang cũng có thể được gọi là:

• Bảo hiểm thất nghiệp của tiểu bang (SUI)
• Thuế tái triển khai (ví dụ:Florida)

Thuế SUTA giúp tài trợ cho các chương trình thất nghiệp và chi trả trợ cấp cho những nhân viên bị mất việc làm mà không phải do lỗi của họ.

Trong hầu hết các trường hợp, thất nghiệp của tiểu bang là một loại thuế chỉ dành cho người sử dụng lao động. Tuy nhiên, nhân viên ở Alaska, New Jersey và Pennsylvania phải chịu khấu trừ thuế thất nghiệp của tiểu bang.

Mỗi tiểu bang đặt ra nhiều mức thuế suất khác nhau. Và, tỷ lệ của bạn có thể thay đổi tùy thuộc vào các yếu tố như ngành, kinh nghiệm và nhân viên của bạn.

Các tiểu bang cũng đặt ra cơ sở tiền lương cho thuế thất nghiệp. Khi một nhân viên đạt mức lương cơ bản, hãy ngừng đóng góp vào thuế thất nghiệp của tiểu bang.

Mức thuế thất nghiệp của tiểu bang

Như đã đề cập, tỷ lệ thay đổi dựa trên một số yếu tố. Một trong những yếu tố này là bạn có phải là người sử dụng lao động mới hay không.

Nhiều tiểu bang ban hành mức thuế SUTA của nhà tuyển dụng mới tiêu chuẩn cho các nhà tuyển dụng mới. Tỷ lệ sử dụng lao động mới này khác nhau tùy theo tiểu bang. Nếu doanh nghiệp của bạn ở trạng thái không sử dụng mức giá tiêu chuẩn, bạn phải đợi tiểu bang chỉ định mức phí cho bạn.

Tỷ giá cũng khác nhau tùy thuộc vào việc doanh nghiệp của bạn có hoạt động trong ngành xây dựng hay không. Các công ty phi xây dựng có xu hướng có tỷ lệ SUTA thấp hơn các công ty xây dựng.

Ví dụ, những người sử dụng lao động phi xây dựng mới ở Ohio thường nhận được tỷ lệ SUTA là 2,7% (năm 2021). Các nhà tuyển dụng xây dựng mới ở Ohio thường bắt đầu với thuế suất 5,8% SUTA.

Khi doanh nghiệp của bạn phát triển và có nhiều yếu tố hơn, tỷ lệ của bạn có thể tăng hoặc giảm.

Hãy xem trang tiểu bang nhà tuyển dụng mới của chúng tôi để biết thêm thông tin về tỷ lệ SUTA theo tiểu bang.

Một số hệ thống thuế tiểu bang khác…

Ngoài các hệ thống thuế chính của tiểu bang, có một số hệ thống mà bạn có thể không quen thuộc. Một số trong số này bao gồm:

• Giới hạn thuế và chi tiêu
• Các quy định về quỹ ngày mưa của tiểu bang
• Doanh thu từ thuế thuốc lá
• Thuế suất nhiên liệu động cơ của tiểu bang

Để tìm hiểu thêm về hệ thống thuế của tiểu bang của bạn, hãy liên hệ với tiểu bang của bạn.

Bạn cần một cách đơn giản để theo dõi các giao dịch kinh doanh của mình? Phần mềm kế toán trực tuyến của Patriot cho phép bạn hợp lý hóa cách ghi thu nhập và chi phí của mình. Bắt đầu bản trình diễn tự hướng dẫn của bạn ngay hôm nay!

Quan tâm đến việc tìm hiểu thêm? Truy cập Facebook của chúng tôi và cho chúng tôi một lượt thích. Chúng tôi luôn thích kết bạn mới!