Roth IRA là một trong những phương tiện đầu tư hưu trí tốt nhất. Họ cho phép các khoản đầu tư phát triển miễn thuế cho đến tuổi nghỉ hưu và cung cấp dịch vụ rút tiền miễn thuế.
Bạn có thể đã nghe nói về Roth IRA.
Đó là một trong những thuật ngữ được phổ biến trên TV hoặc radio với tần suất lớn. Và có lý do chính đáng vì Roth IRA là tài khoản đầu tư nằm trong số những cách tốt nhất để chuẩn bị cho việc nghỉ hưu.
Roth IRA là tài khoản hưu trí cá nhân được ưu đãi về thuế, cung cấp các cơ hội đầu tư đa dạng và các lợi ích đặc biệt về thuế.
Các cá nhân có thể đóng góp bằng đô la sau thuế vào một tài khoản đầu tư nơi các khoản đóng góp tăng lên mà không bị kéo theo thuế. Họ có thể được miễn thuế khi nghỉ hưu ở tuổi 59 ½ trở lên.
Bạn đóng góp cho Roth IRA bằng số tiền bạn đã nộp thuế. Tiền được miễn thuế và bạn có thể rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu.
Trên hết, không có phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD), có nghĩa là bạn không cần thực hiện rút tiền.
Đây là điều thuận lợi khi bạn đến tuổi nghỉ hưu. Bạn có thể rút các khoản đầu tư mà không phải trả thêm thuế hoặc hoãn việc rút tiền cho đến khi bạn sẵn sàng.
Lập kế hoạch nghỉ hưu là việc ai cũng cần làm. Ngay cả khi bạn phục vụ trong quân đội đủ lâu để kiếm được tiền hưu trí và lương hưu, nó có thể không đủ cho những năm tháng vàng son của bạn.
Điều cần thiết là mọi người phải tự lập kế hoạch hưu trí và các tài khoản hưu trí như Kế hoạch tiết kiệm tiết kiệm, kế hoạch 401 (k) và IRA là một cách tuyệt vời để thực hiện điều đó.
Có hai loại IRA có sẵn cho hầu hết mọi người - IRA truyền thống và IRA Roth. Mặc dù tương tự nhau, nhưng có sự khác biệt khi trả thuế đối với các khoản đóng góp và rút tiền.
Đây là sơ lược về IRA truyền thống và Roth:
Hãy phân tích điều này bằng những thuật ngữ đơn giản.
Với IRA truyền thống, bạn có thể giảm thuế đối với thu nhập của mình ngay bây giờ, nhưng bạn sẽ phải trả thuế khi rút quỹ hưu trí. Bạn cũng phải rút tiền từ tài khoản của mình khi bạn đạt đến độ tuổi phân phối tối thiểu bắt buộc, bất kể nhu cầu thu nhập của bạn.
Với Roth IRA , bạn đóng góp từ thu nhập đã bị đánh thuế, giúp bạn đủ điều kiện để được rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu.
Đây là một thỏa thuận tuyệt vời, đặc biệt nếu bạn đang ở trong khung thuế thấp hơn bạn dự kiến khi nghỉ hưu. Nó cũng loại bỏ phỏng đoán khỏi kế hoạch nghỉ hưu, vì bạn biết tiền trong tài khoản của mình không phải chịu thuế .. Cuối cùng, bạn không bắt buộc phải phân phối, vì vậy bạn có thể để tiền trong tài khoản của mình và tiếp tục phát triển. (Điều này cũng có thể có lợi cho việc lập kế hoạch bất động sản.)
Có hai yêu cầu chính về tính đủ điều kiện của Roth IRA:
Thu nhập kiếm được phải chịu thuế và có thể bao gồm tiền lương và tiền công, tiền boa, tiền thưởng và các khoản bồi thường khác liên quan đến các dịch vụ bạn đã cung cấp. Thu nhập từ tiền lãi, cổ tức hoặc các khoản đầu tư khác không được coi là thu nhập kiếm được cho các mục đích của Roth IRA. Ngoài ra còn có một điều khoản đặc biệt dành cho các thành viên quân đội. Đạo luật về cơ hội nghỉ hưu do anh hùng kiếm được (HERO) cho phép các thành viên quân đội có lương chiến đấu miễn thuế đóng góp cho Roth IRA và các kế hoạch nghỉ hưu khác.
Có một giới hạn về số tiền bạn có thể kiếm được và đóng góp cho Roth IRA.
Đối với năm thuế 2022, tính đủ điều kiện của Roth IRA bắt đầu bị loại bỏ dần với tổng thu nhập được điều chỉnh hàng năm (MAGI) là 129.000 đô la cho những người khai thuế đơn lẻ. Những người khai thuế đơn lẻ không đủ điều kiện để đóng góp Roth IRA khi thu nhập của họ đạt 144.000 đô la. Các giới hạn cao hơn đối với việc nộp hồ sơ kết hôn cùng nhau, với tính đủ điều kiện sẽ bị loại bỏ dần bắt đầu từ $ 204,000 và kết thúc là $ 214,000.
Bảng sau chia nhỏ các giới hạn thu nhập Roth IRA:
Các lợi thế về thuế cho IRA là rất hào phóng. Do đó, chính phủ liên bang giới hạn chúng đối với những người nằm trong khung thu nhập nhất định. Nếu bạn không đáp ứng các yêu cầu về thu nhập để nhận được các lợi ích về thuế từ IRA truyền thống hoặc đóng góp trực tiếp cho Roth IRA, bạn vẫn có thể đóng góp cho IRA truyền thống không được khấu trừ và chuyển đổi nó thành Roth IRA vào một ngày sau đó. Nó giống như một cánh cửa hậu cho phép bất kỳ ai cũng có thể đóng góp cho Roth IRA, bất kể MAGI của họ là gì.
Thông tin thêm về điều này bên dưới.
Điều tiếp theo cần xem xét là bạn đóng góp bao nhiêu cho Roth IRA của mình.
Nếu bạn đáp ứng các yêu cầu về thu nhập, thì bạn có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la nếu bạn dưới 50 tuổi hoặc 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. (1.000 đô la bổ sung thể hiện một khoản đóng góp bắt kịp để giúp những người gần về hưu đạt được mục tiêu đầu tư của họ tốt hơn.) Giới hạn đóng góp cho cả Roth và IRA truyền thống là như nhau.
Điều quan trọng cần lưu ý là các giới hạn áp dụng cho tất cả các IRA được mở trong năm tính thuế cụ thể. Vì bạn có thể mở cả IRA truyền thống và Roth trong cùng một năm, hãy cẩn thận để không vượt quá giới hạn đóng góp trên cả hai tài khoản.
Biểu đồ sau đây cho thấy các giới hạn đóng góp của IRA cho giai đoạn 2002-2022.
Phân phối là một trong những lợi ích chính của việc sử dụng Roth IRA thay vì IRA truyền thống. Như đã đề cập trước đây, các bản phân phối từ Roth IRA được miễn thuế, trong khi các bản phân phối IRA truyền thống phải chịu thuế.
Roth IRA có lợi ích bổ sung so với IRA truyền thống vì không có tuổi phân phối tối thiểu bắt buộc với Roth IRA.
Có những quy tắc và cân nhắc khác cần lưu ý.
Đầu tiên, bạn có thể rút các khoản đóng góp bất kỳ lúc nào, miễn thuế và miễn phí. Nhưng điều đó không áp dụng cho thu nhập hoặc tiền lãi trên các khoản đóng góp của bạn.
Để tránh bị phạt khi rút tiền Roth IRA cho thu nhập hoặc lãi suất, bạn phải đợi ít nhất năm năm kể từ ngày bạn đóng góp tiền và bạn phải từ 59 tuổi trở lên.
Đây được gọi là quy tắc năm năm.
Ngoại lệ đối với việc rút tiền Roth IRA sớm. Có các quy tắc rút tiền Roth IRA khác có thể áp dụng cho trường hợp của bạn. Ví dụ:bạn có thể rút tiền miễn phí nếu bạn bị khuyết tật, muốn mua ngôi nhà đầu tiên của mình hoặc thanh toán các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn. Đọc thêm về các quy tắc rút tiền Roth IRA hoặc tham khảo ý kiến của nhà lập kế hoạch tài chính hoặc chuyên gia thuế trước khi thực hiện bất kỳ lệnh rút tiền Roth IRA sớm nào.
Rút tiền sớm Roth IRA không đủ điều kiện theo quy tắc của Sở Thuế vụ (IRS) có thể bị phạt 10% khi rút tiền sớm.
Bạn có nên xem xét Chuyển đổi Roth IRA không?
Chuyển tiền được giữ trong IRA truyền thống sang IRA Roth được gọi là chuyển đổi Roth IRA. Nhiều người chọn thực hiện chuyển đổi Roth IRA vì Roth IRA có lợi thế về thuế so với IRA truyền thống. Roth IRA phân phối không phải là thu nhập chịu thuế. Việc thiếu các phân phối tối thiểu bắt buộc cũng mang lại cho các nhà đầu tư Roth tính linh hoạt lâu dài hơn.
Có hai loại chuyển đổi:chuyển đổi từ IRA truyền thống được khấu trừ và IRA truyền thống không được khấu trừ.
IRA được khấu trừ là những khoản mà bạn đã khấu trừ khoản đóng góp vào thuế của mình. IRA không được khấu trừ là những IRA không được khấu trừ thuế tương ứng.
Những điều này phổ biến đối với những người có thu nhập vượt quá giới hạn thu nhập IRA và Roth IRA truyền thống.
Đóng góp cho IRA không được khấu trừ vẫn cho phép đóng góp cho IRA trong năm tính thuế. Điều này thường được sử dụng bởi những người muốn thực hiện Roth IRA (đóng góp vào IRA không được khấu trừ, sau đó ngay lập tức chuyển đổi nó thành Roth IRA).
Trong quá trình chuyển đổi, số tiền được chuyển từ IRA truyền thống sang IRA Roth sẽ được thêm vào thu nhập chịu thuế hàng năm của bạn trong năm đó. Đây được coi là thu nhập chịu thuế vì bạn đã không trả thuế cho các khoản đóng góp hoặc thu nhập của họ. IRS vẫn cần đánh thuế đối với thu nhập và lợi nhuận đó. Vì vậy, bạn phải trả khi chuyển đổi và nộp thuế vào năm sau.
Các chuyển đổi IRA không được khấu trừ không được coi là thu nhập chịu thuế. Vì vậy bạn không phải nộp thuế đối với số tiền đóng góp. Tuy nhiên, bạn phải trả thuế cho bất kỳ khoản thu nhập IRA không được khấu trừ nào.
Nhiều người tận dụng các chuyển đổi Roth IRA bằng cách sử dụng IRA không được khấu trừ chuyển đổi IRA không được khấu trừ càng sớm càng tốt để tránh thu nhập chịu thuế. Đây được gọi là Roth IRA cửa sau.
Lưu ý quan trọng:Quy tắc tỷ lệ . IRS yêu cầu người nộp thuế chuyển đổi IRA truyền thống sang IRA Roth phải chuyển đổi chúng trên cơ sở tỷ lệ. Điều đó có nghĩa là bạn không thể chỉ chuyển đổi IRA không được khấu trừ thành IRA Roth nếu bạn cũng có IRA được khấu trừ. Bạn phải chuyển đổi chúng theo tỷ lệ. Điều này được thực hiện để IRS nhận được thuế tại thời điểm chuyển đổi. Đây là một vấn đề nâng cao và đáng để điều tra với chuyên gia thuế hoặc người lập kế hoạch tài chính chỉ tính phí.
Có liên quan:
Khi bạn trả thuế cho số tiền bạn chuyển nhượng, bạn sẽ trả thuế cho giá trị hiện tại của số tiền đó. Điều đó giúp bạn có thể tận dụng tình trạng suy thoái kinh tế hoặc khung thuế hiện tại của mình.
Các bản phân phối trong tương lai từ Roth IRA mới được tạo cũng giống như bất kỳ Roth IRA nào khác; những thứ này không phải chịu thuế.
Các nhà đầu tư hiện đang ở trong khung thuế thấp thường quyết định đầu tư bằng Roth IRA vì họ mong đợi sẽ ở trong khung thuế cao hơn khi họ nghỉ hưu. Điều này thường xảy ra đối với những người gần đây đã nghỉ hưu hoặc đang nghỉ việc.
Việc nộp thuế đối với tiền trong khung thuế thấp hơn sẽ tiết kiệm được việc trả quá nhiều thuế sau đó ở khung cao hơn.
Nhiều người chuyển đổi IRA truyền thống thành IRA Roth khi nền kinh tế đang gặp khó khăn vì IRA truyền thống của họ có giá trị thấp hơn, dẫn đến số tiền chịu thuế thấp hơn.
Bạn phải đáp ứng các yêu cầu về tính đủ điều kiện để chuyển đổi IRA truyền thống thành IRA Roth:
Có hai cách để chuyển tiền từ IRA truyền thống sang IRA Roth.
Hầu hết các công ty đầu tư đều sẵn lòng bắt đầu và xử lý việc chuyển đổi hoặc chuyển đổi Roth cho bạn. Đây thường là phương pháp dễ nhất và an toàn nhất, vì bạn tránh được những sai lầm hoặc hình phạt tiềm ẩn.
Ví dụ:nếu bạn rút tiền IRA của mình mà không chuyển tiền IRA vào IRA mới trong vòng 60 ngày, nó được coi là một khoản rút tiền thay vì chuyển đổi. Ngoài ra, bạn sẽ nợ thuế trên toàn bộ số tiền cộng với tiền phạt nếu bạn dưới 59 tuổi ½.
Cho dù bạn chọn chuyển khoản hay chuyển tiền, bạn cần phải sử dụng toàn bộ số tiền phân phối IRA truyền thống để tài trợ cho Roth IRA để tránh các khoản phí và hình phạt rút tiền sớm. Bạn không thể giữ một số tiền dưới dạng tiền mặt hoặc để đi nghỉ.
Triển vọng có một tổ trứng miễn thuế khi nghỉ hưu là rất hấp dẫn và là điều bạn sẽ không muốn bỏ qua. Không có nhiều cơ hội để có thu nhập miễn thuế, đặc biệt là khi nói đến đầu tư. Bạn càng có thời gian dài trước tuổi nghỉ hưu, bạn càng có nhiều thời gian cho lãi kép để tăng quả trứng làm tổ của mình. Nếu bạn đủ điều kiện, hãy xem xét Roth IRA và đóng góp tối đa mỗi năm.
Hãy hành động! Nếu bạn muốn mở Roth IRA, hãy xem danh sách các địa điểm được đề xuất này.