Thuế nhà thầu độc lập có thể hơi phức tạp nếu bạn đã quen nộp biểu mẫu 1040 truyền thống như hầu hết các nhân viên toàn thời gian “thông thường”.
Như với hầu hết các loại thuế, có rất nhiều sự nhầm lẫn (và thậm chí là lừa dối) xung quanh chủ đề này.
Đó là bởi vì, khi bạn là một sở hữu duy nhất, chủ sở hữu doanh nghiệp hoặc cá nhân tự kinh doanh, bạn bị đánh thuế khác với khi bạn chỉ là một nhân viên.
Vì vậy, nó có thể trở nên phức tạp.
Nhưng đừng lo lắng:Việc hiểu và xử lý thuế nhà thầu độc lập có thể đơn giản hơn bạn nghĩ và việc xử lý thuế nhà thầu độc lập chắc chắn KHÔNG phải là lý do chính đáng để bạn tránh làm việc cho chính mình.
Với sự trợ giúp của bài viết chuyên sâu dưới đây của chúng tôi, bạn đã có được điều này. Bạn sẽ sớm xử lý các khoản thuế của mình mà không gặp vấn đề gì.
Lưu ý:những mẹo này chủ yếu dành cho các nhà thầu độc lập nộp thuế tại Hoa Kỳ. Mặc dù lời khuyên chung chung có thể hữu ích, vui lòng điều tra các quy tắc và quy định trong khu vực của bạn để đảm bảo rằng bạn đang tuân thủ luật pháp địa phương.
Trước khi chúng ta đi vào chủ đề (đôi khi buồn tẻ) về thuế nhà thầu độc lập, hãy đảm bảo rằng bạn đang ở đúng nơi.
Nếu bạn trả lời có cho một trong hai câu hỏi này, thì bạn phải nộp thuế nhà thầu độc lập:
Nếu câu trả lời cho một trong hai câu hỏi này là “có” thì bạn đã đến đúng chỗ. Chúng tôi sẽ hướng dẫn bạn những việc bạn cần làm để nộp thuế với tư cách là một nhà thầu độc lập.
Có thể bạn không phải là chủ doanh nghiệp toàn thời gian, nhưng thay vào đó bạn đang kiếm thêm một ít tiền từ công việc của mình. Trong trường hợp đó, bạn sẽ phải trả thuế công việc trong ngày truyền thống của mình cộng với một số loại thuế nhà thầu độc lập bổ sung.
Dưới đây là sự khác biệt cơ bản giữa thuế nhà thầu độc lập và thuế nhân viên:
Là một nhân viên, bạn không thực sự nhận toàn bộ lương của mình hoặc lương theo giờ. (Bạn có thể nhận thấy điều này lần đầu tiên khi bạn được trả lương khi còn là một thiếu niên. Thưa ông.) Đó là bởi vì người sử dụng lao động của bạn dành các khoản thuế cho bạn để trang trải nghĩa vụ thuế của bạn.
Nhưng với tư cách là một nhà thầu độc lập, khách hàng của bạn không dành các khoản thanh toán cho nghĩa vụ thuế của bạn, có nghĩa là bạn có trách nhiệm tự thanh toán các khoản thuế đó (vẫn là, Grr.) Nếu không bạn sẽ phải chịu một khoản phạt.
Nói tóm lại, bạn có thể có một cách tiếp cận sai lầm về thuế mà quên mất chúng cho đến tháng 4 hàng năm khi bạn quét một vài tài liệu vào một số phần mềm kế toán và sau đó vài tuần sẽ nhận được một tờ séc hoàn thuế.
Khi bạn là một nhà thầu độc lập, cách tiếp cận chung tay sẽ không hoạt động. Bạn phải biết điều gì đang xảy ra với tiền và nghĩa vụ thuế của mình.
Hãy tiếp tục đọc và chúng tôi sẽ hướng dẫn bạn toàn bộ vấn đề.
Hãy cùng khám phá một số sự thật cơ bản bạn nên biết về việc nộp thuế với tư cách cá nhân tự kinh doanh, chủ sở hữu duy nhất hoặc nhà thầu độc lập.
Trước tiên, điều quan trọng cần hiểu là bạn phải trả thuế đối với bất kỳ thu nhập nào bạn kiếm được từ hoạt động kinh doanh của chính mình. Dưới đây là một vài huyền thoại mà bạn có thể đã nghe trong quá khứ:
Lầm tưởng:Nếu bạn không tự gọi mình là doanh nghiệp hoặc không có giấy phép kinh doanh, bạn không phải trả thuế. Sai. Bất kỳ thu nhập nào bạn kiếm được khi thực hiện bất kỳ loại sở thích hoặc công việc phụ nào đều phải được báo cáo cho IRS, nếu không bạn có thể phải chịu tiền phạt, thời gian tù hoặc các hình phạt khác.
Lầm tưởng:Bạn không cần phải báo cáo thu nhập dưới 600 đô la. Sai. Bạn có trách nhiệm báo cáo bất kỳ và tất cả thu nhập bạn kiếm được cho IRS bất kể số tiền là bao nhiêu.
Đạo lý của câu chuyện là thế này:nếu bạn kiếm được bất kỳ khoản tiền nào với tư cách là một nhà thầu độc lập, bạn phải báo cáo khoản tiền đó với IRS và đóng thuế cho khoản tiền đó.
Bummer, chúng tôi biết. Nhưng dù sao thì cũng đúng.
Là một nhân viên thông thường, bạn đã quen với việc xem xét các khoản thuế của mình hàng năm. Nhưng khi bạn nộp thuế với tư cách là một nhà thầu độc lập, bạn phải nộp thuế hàng quý.
Về cơ bản, chính phủ biết tất cả những gì chúng ta làm trong sâu thẳm trái tim mình:Chúng ta quản lý tiền của mình rất tệ.
Đó là lý do tại sao các nhà tuyển dụng rút một ít tiền từ tiền lương của bạn để trả cho chính phủ mỗi khi bạn được trả lương.
Trên thực tế, với tư cách là một nhân viên, bạn đã và đang đóng thuế (chính phủ lén lút) và bạn chỉ cần điều chỉnh nghĩa vụ thuế của mình hàng năm.
Vì bạn hoạt động với tư cách là ông chủ của chính mình khi bạn là một nhà thầu độc lập, bạn phải trả thuế kinh doanh hàng quý, vì vậy bạn không bị mắc kẹt khi không có tiền khi đến "thời điểm nộp thuế" vào mùa xuân.
Để nộp thuế hàng quý, hãy làm theo các hướng dẫn này và thực hiện khoản thanh toán ước tính mỗi quý trước thời hạn. Nếu bạn đánh giá quá cao và trả quá nhiều, điều đó không sao cả. Bạn sẽ nhận được một khoản tiền hoàn lại đáng kể vào năm tới.
Bây giờ bạn đã hiểu thêm một chút về cách thức hoạt động của thuế nhà thầu độc lập, hãy bắt đầu với nội dung chiến thuật.
Đây chính xác là cách nộp thuế nhà thầu độc lập.
Trước tiên, bạn phải phỏng đoán có học về số tiền bạn sẽ kiếm được (và do đó bạn sẽ nợ bao nhiêu tiền) trong bất kỳ quý nhất định nào.
IRS khuyến nghị sử dụng biểu mẫu 1040-ES nhưng bạn cũng có thể sử dụng máy tính thuế hàng quý để ước tính.
Hãy nhớ rằng, con số này không nhất thiết phải hoàn hảo. Nếu bạn ước tính quá cao hoặc quá thấp trong một quý, chỉ cần điều chỉnh cho quý tiếp theo.
Khi bạn đã ước tính nghĩa vụ thuế của mình với tư cách là một nhà thầu độc lập, bạn phải thực sự thanh toán thuế hàng quý.
Bạn có thể gửi thanh toán bằng séc cùng với Biểu mẫu 1040-ES nói trên qua đường bưu điện hoặc (nếu bạn chưa đủ chín mươi tuổi), bạn có thể thanh toán trực tuyến, qua điện thoại hoặc từ thiết bị di động của mình bằng ứng dụng IRS2Go.
Nhiều dịch vụ thuế như Turbo Tax, HR Block hoặc công ty khai thuế của bạn cũng có các tùy chọn hàng quý.
Khi năm tính thuế kết thúc (ngày 31 tháng 12 của bất kỳ năm cụ thể nào), bất kỳ khách hàng nào mà bạn đã làm việc cùng năm trước đó sẽ gửi cho bạn Biểu mẫu 1099-Misc để tuân thủ các tiêu chuẩn IRS.
Công việc của khách hàng là hiểu ai nhận được biểu mẫu 1099, nhưng nếu họ không quen làm việc với các nhà thầu độc lập, bạn có thể cần phải nhắc họ.
Lưu trữ các biểu mẫu này cùng nhau ở một nơi an toàn vì bạn sẽ cần chúng để nộp thuế.
Cuối cùng, khi đến thời điểm để điều chỉnh và báo cáo tình trạng thuế của bạn cho chính phủ, bạn sẽ cần phải nộp biểu mẫu Lịch biểu-C — một phần phụ của biểu mẫu 1040 truyền thống được sử dụng để báo cáo thu nhập.
Lịch trình-C báo cáo lợi nhuận (hoặc lỗ) từ một công ty sở hữu duy nhất hoặc doanh nghiệp cá nhân khác. Là một nhà thầu độc lập, điều này có nghĩa là bạn.
Nộp thuế như mọi khi — sử dụng CPA hoặc phần mềm thuế — đảm bảo thông tin bổ sung được hạch toán.
Niềm vui khi điều hành công việc kinh doanh của riêng bạn là một số khoản chi phí mà nếu không sẽ không giúp ích cho nghĩa vụ thuế của bạn có thể dẫn đến một khoản khấu trừ đáng kể trên thuế của bạn với tư cách là một nhà thầu độc lập.
Dưới đây chỉ là một số khoản khấu trừ thuế phổ biến cho các nhà thầu độc lập:
Bây giờ chúng ta đã đề cập đến các khái niệm cơ bản về thuế nhà thầu độc lập, bạn có thể tự hỏi mình sẽ đi đâu từ đây.
Đây là những gì bạn phải làm:Kiểm soát tiền kinh doanh của bạn.
Tôi không quan tâm đến việc trước đây bạn tệ như thế nào về tiền bạc, bạn ghét các hình thức thuế đến mức nào hay chính phủ nghe có vẻ đáng sợ như thế nào.
Bạn phải kiểm soát.
Sử dụng thông tin trong bài viết này để bắt đầu hành trình hạch toán, ước tính và thanh toán thuế nhà thầu độc lập của bạn một cách thường xuyên và bạn sẽ tránh được sự đau đầu, thất vọng và các hình phạt do lơ là.
Nếu vẫn thất bại (và bạn có đủ tiền), hãy cân nhắc thuê CPA để hướng dẫn bạn chính xác những gì bạn nên làm — ít nhất là trong vài năm đầu tiên của bạn.
Từ đó, bạn sẽ học được. Một vài khoản phạt nhỏ sẽ giúp bạn thành hình và bạn sẽ sớm xử lý thuế nhà thầu độc lập của mình như một chuyên gia dày dạn kinh nghiệm.