Khi những người trẻ Mỹ cố gắng tiết kiệm để nghỉ hưu và có một tương lai an toàn về tài chính, một câu hỏi thường được đặt ra là liệu có nên tiết kiệm trước thuế trong IRA truyền thống hay 401 (k) so với tiết kiệm sau thuế trong tài khoản Roth hay không. Tùy thuộc vào tình huống, một cá nhân có thể có quyền truy cập vào tài khoản Roth trong 401 (k) của họ hoặc bên ngoài kế hoạch trong Roth IRA. Các quy tắc xung quanh Roth 401 (k) s và Roth IRA hơi khác nhau, nhưng cả hai đều cung cấp khả năng thu lợi nhuận đầu tư miễn thuế nếu đáp ứng một số yêu cầu nhất định.
Nguyên tắc chung cho những người tiết kiệm trẻ tuổi là tiết kiệm trong tài khoản Roth thay vì IRA trước thuế hoặc 401 (k). Cơ sở cho quy tắc ngón tay cái này khá đơn giản:Những người trẻ tuổi tiết kiệm nên chọn tiết kiệm Roth vì thu nhập của họ, và do đó thuế suất của họ, ngày hôm nay thấp hơn họ có thể mong đợi trong tương lai. Vì vậy, họ sẽ trả trước thuế cho tiền Roth, với mức thuế có thể thấp hơn. Mặt khác, với IRA truyền thống và 401 (k), bạn không phải trả thuế ngay bây giờ, nhưng khi đến lúc lấy tiền ra khi nghỉ hưu, mỗi đô la bạn lấy đều bị đánh thuế và rất có thể ở mức cao hơn.
Vì vậy, từ quan điểm tích lũy tài sản, tốt hơn là những người trẻ tuổi nên tiết kiệm sau thuế vào tài khoản Roth vì nếu bạn không phải trả nhiều tiền thuế ngày hôm nay, bạn cũng không được lợi nhiều từ bất kỳ khoản khấu trừ thuế nào. nhận được bằng cách đóng góp vào IRA truyền thống hoặc 401 (k).
So sánh lợi ích thuế giữa tiết kiệm trước thuế và tiết kiệm Roth thường là yếu tố chính để lựa chọn giữa hai phương án. Nhưng trong khi quy tắc chung ủng hộ các nhà đầu tư trẻ tuổi sử dụng tiết kiệm Roth, có một số yếu tố thay vào đó hỗ trợ tiết kiệm trước thuế thường không được đánh giá cao.
Trong khi những người tiết kiệm trẻ tuổi có thể được hưởng lợi từ khía cạnh tăng trưởng miễn thuế của tài khoản Roth, họ thường phải vật lộn để trang trải các chi phí hàng ngày của mình. Điều này làm cho việc tiết kiệm cho tương lai trở nên vô cùng khó khăn. Vì vậy, đối với nhiều người trẻ tuổi tiết kiệm gần như sống bằng tiền lương, thậm chí 100 đô la hoặc 200 đô la tiền tiết kiệm thuế bổ sung trong năm nay thông qua khoản tiết kiệm được khấu trừ trước thuế truyền thống có vẻ đáng giá, ngay cả khi điều đó có nghĩa là phải bỏ hàng nghìn đô la trong khoản tiết kiệm hưu trí trong tương lai Roth có thể cung cấp. Điều này đặc biệt đúng nếu một người trẻ tuổi có thẻ tín dụng hoặc nợ lãi suất cao khác, trong đó vài trăm đô la trả thêm nợ có thể là động thái tài chính tốt hơn.
Tiết kiệm được hoãn thuế và nhận trước vài trăm đô la tiền trợ cấp thuế có thể được sử dụng để trả nợ lãi suất cao, điều này có thể tốt hơn tiết kiệm ở Roth. Nhiều người vay trẻ tuổi có thể sử dụng khoản khấu trừ thuế hoặc tăng tiền hoàn thuế trong năm nay để giảm bớt nợ nần, thay vì chờ đợi những lợi ích về thuế của Roth sẽ không được thực hiện cho đến khi nghỉ hưu.
Rủi ro chính sách công cũng là điều quá thực tế và có thể đưa ra một lập luận khác ủng hộ việc sử dụng tiết kiệm trước thuế cho tài khoản Roth ngày nay. Đối với một thanh niên 25 tuổi, người đã có thể tin rằng An sinh xã hội sẽ bị cắt hoặc mất đi khi anh ta hoặc cô ta nghỉ hưu, có thể khó tin rằng chính phủ sẽ giữ luật thuế hiện hành đối với tài khoản Roth ổn định trong 40 năm tới. nhiều năm. Tài khoản Roth cung cấp tăng trưởng đầu tư được hoãn thuế và miễn thuế để nghỉ hưu, nhưng tiết kiệm trước thuế cung cấp khoản khấu trừ thuế ngay lập tức vào thu nhập chịu thuế của năm nay.
Với môi trường chính trị hiện tại, tiềm năng cải cách thuế, nợ ngày càng tăng và thực tế là những thay đổi đối với thuế tài khoản Roth đã được đề xuất ở Washington trong vài năm qua, sẽ là không hợp lý nếu bỏ qua rủi ro này. Việc đánh thuế các tài khoản Roth, đặc biệt là Roth IRA, có thể xảy ra trong tương lai như một cách giúp giảm thâm hụt ngân sách.
Không phải là không thể mà một người trẻ ngày nay sử dụng tài khoản Roth như một phương tiện tiết kiệm sẽ thấy các luật thuế khác nhau đáng kể khi họ sẵn sàng sử dụng tiền Roth khi nghỉ hưu. Việc hoãn lương trước thuế truyền thống mang lại lợi ích tức thì được đảm bảo, trong khi tài khoản Roth mang lại lợi ích không chắc chắn trong tương lai. Hoàn toàn không vô lý khi lấy lợi ích an toàn, được đảm bảo thay vì lợi ích trong tương lai không chắc chắn và rủi ro hơn.
IRA truyền thống, 401 (k) s và Roth IRA đều được thiết kế để sử dụng cho khoản tiết kiệm hưu trí. Tuy nhiên, IRA truyền thống và 401 (k) đã được thiết lập theo cách để khuyến khích người tiết kiệm để riêng khoản tiết kiệm của họ, trong khi Roth IRA không có cơ chế tương tự để khuyến khích rút tiền sớm. Các khoản đóng góp IRA truyền thống được rút trước 59½ tuổi thường phải chịu thuế thu nhập thông thường và một khoản thuế bổ sung 10% được gọi là thuế phạt rút tiền sớm 72 (t). Tuy nhiên, các khoản đóng góp của Roth IRA không phải chịu thuế phạt, có nghĩa là các khoản đóng góp của bạn có thể được rút và chi tiêu dễ dàng hơn trước khi nghỉ hưu. Điều này thường được coi là một lợi ích của Roth IRA, mặc dù nó có thể phản tác dụng với những người tiết kiệm trẻ tuổi vì họ có nhiều quyền truy cập hơn vào quỹ của mình và sẽ có nhiều khả năng chi chúng cho các chi phí khác. Điều này có thể dẫn đến việc tiết kiệm ít tiền hơn để nghỉ hưu nếu các khoản tiền được rút sớm khỏi Roth IRA.
Những người trẻ tuổi tiết kiệm cần cân đối chi tiêu hiện tại với các mục tiêu hưu trí dài hạn. Điều này có nghĩa là hãy tiết kiệm sớm và để tiền tự tăng lên theo thời gian. Roth IRA có thể là phương tiện tiết kiệm tốt nhất cho nhiều người trẻ tuổi tiết kiệm, nhưng quyết định tiết kiệm ở đâu có thể rất phức tạp. Roth IRA vẫn là một phương tiện tiết kiệm tuyệt vời cho các cá nhân trẻ tuổi vì tiết kiệm Roth có thể giúp đa dạng hóa thuế và chi tiêu linh hoạt. Tuy nhiên, tiết kiệm Roth có thể có những mặt trái, đặc biệt là khi nói đến các khía cạnh hành vi của tiết kiệm và chi tiêu:
Cuối cùng, điều quan trọng cần nhớ là tiết kiệm trong tài khoản trước thuế truyền thống hoặc tài khoản Roth mang lại lợi ích đáng kể cho người tiết kiệm và cả hai loại tài khoản này đều có thể là những phương tiện tiết kiệm cực kỳ có giá trị khi nghỉ hưu. Đừng rơi vào tình trạng do dự bởi sự tê liệt của phân tích. Thay vào đó, hãy sử dụng cả hai phương tiện tiết kiệm. Chiến lược đó cho phép bạn đa dạng hóa việc xử lý thuế đối với số tiền bạn dành ra để nghỉ hưu thông qua cả tiết kiệm Roth truyền thống được hoãn thuế và tiết kiệm sau thuế.