Những câu thần chú chống lộn xộn của Marie Kondo và những người khác đang thuyết phục hàng nghìn người trút bỏ những thứ mà họ đã thu thập trong nhiều năm và bán những mặt hàng có giá trị hơn trên eBay hoặc Facebook Marketplace.
Nói chung, IRS không yêu cầu bạn báo cáo số tiền bạn kiếm được từ những lần bán hàng này. Nhưng trong những trường hợp nhất định bạn nên làm, chẳng hạn như:
Hãy xem xét từng tình huống riêng biệt.
Nếu bạn thỉnh thoảng bán một thứ gì đó trực tuyến, thì điều đó không có gì phải lo lắng, đặc biệt nếu bạn đang bán nó với giá thấp hơn bạn đã trả cho nó. Ngay cả khi bạn thỉnh thoảng bán một trong những album cũ của Beatles với một khoản tiền kha khá thì việc bạn báo cáo thu nhập này cho IRS cũng không phải là điều quan trọng.
Nhưng nếu bạn quyết định, giống như hàng nghìn người khác, tham gia vào công việc mua sắm mặc cả tại các cửa hàng bán hàng sân vườn và chợ trời và lật những gì bạn tìm thấy để kiếm lợi nhuận, thì về mặt kỹ thuật, bạn đang điều hành một doanh nghiệp. Bạn sẽ cần báo cáo thu nhập này trên Biểu mẫu 1040 IRS Biểu C. Biểu mẫu này được các chủ sở hữu duy nhất sử dụng để báo cáo thu nhập liên quan đến kinh doanh. Bạn sẽ muốn lưu giữ hồ sơ về những gì bạn đã trả cho các mặt hàng (cơ sở chi phí) để bạn có thể báo cáo lợi nhuận ròng (thay vì giá bán đầy đủ) từ các giao dịch này.
Bạn cũng có thể bù đắp thu nhập bằng cách khấu trừ các chi phí liên quan đến kinh doanh, chẳng hạn như xăng và phí cầu đường cho chiếc xe bạn sử dụng để tích lũy hàng tồn kho của mình. Nếu bạn điều hành doanh nghiệp này tại nhà của mình, bạn thậm chí có thể khấu trừ chi phí của máy tính, điện thoại thông minh, đồ dùng văn phòng và dịch vụ Internet và di động, mặc dù chúng tôi khuyên bạn nên tham khảo ý kiến kế toán để đảm bảo rằng bạn đang báo cáo những chi phí này một cách chính xác . Trong mọi trường hợp, hãy đảm bảo bạn lưu giữ hồ sơ chi tiết về những chi phí này trong trường hợp IRS quyết định kiểm tra doanh nghiệp của bạn.
Không nếu tổng số tiền tương đối nhỏ. Tuy nhiên, nếu bạn là người bán eBay sử dụng PayPal, hãy nhớ rằng PayPal phát hành biểu mẫu 1099-K (cho thẻ thanh toán và giao dịch mạng của bên thứ ba) cho những người bán có hơn 200 giao dịch và kiếm được hơn 20.000 đô la trở lên một năm tính thuế.
IRS không khoan nhượng như vậy khi báo cáo việc bán đồ mỹ nghệ, đồ sưu tầm và thậm chí cả kim loại quý. Khi bạn bán bất kỳ vật có giá trị nào trong số này với lợi nhuận, thông thường, bạn sẽ phải trả thuế lãi vốn.
Chỉ về bất kỳ mặt hàng nào có giá trị thị trường đã tăng đáng kể kể từ lần đầu tiên được mua. Các mặt hàng hiển nhiên bao gồm tranh và tác phẩm điêu khắc, đồ trang sức và đá quý, đồ cổ và vàng. Tuy nhiên, tùy thuộc vào xu hướng thị trường, bất kỳ thứ gì đều có thể là đồ sưu tầm, bao gồm, nhưng chắc chắn không giới hạn ở:
Có, ngay cả những Em bé Beanie quý hiếm của bạn cũng có thể được xếp vào hàng sưu tầm nếu bạn bán chúng với giá gấp nhiều lần số tiền mà bạn đã trả ban đầu cho chúng.
Cho dù bạn mua những vật có giá trị hay thừa kế chúng, IRS sẽ coi những món đồ này là khoản đầu tư và việc xử lý thuế của chúng tùy thuộc vào thời gian bạn đã giữ chúng.
Đó là lý do tại sao điều quan trọng là phải ghi lại giá trị của món đồ khi nó thuộc sở hữu của bạn, cho dù đó là giá (cơ sở chi phí) cho một món hàng bạn đã mua hay giá trị thị trường hợp lý (FMV) của một món hàng mà bạn được thừa kế. Đối với các mặt hàng đặc biệt có giá trị, bạn nên có FMV của chúng do người thẩm định chuyên nghiệp ước tính.
Nếu bạn không biết FMV hoặc cơ sở chi phí, thông thường bạn sẽ phải trả thuế lãi vốn trên toàn bộ số tiền bán hàng, thay vì lợi nhuận ròng (tức là số tiền bạn bán được trừ đi FMV hoặc chi phí -basis).
Nếu bạn bán một món đồ có giá trị sau khi nắm giữ nó chưa đầy một năm, lợi nhuận sẽ được coi là thu nhập từ vốn ngắn hạn, khoản lợi nhuận này sẽ bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Điều này có thể trở thành vấn đề nếu thu nhập tăng thêm này nâng tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn vào khung thuế cao hơn.
Nếu bạn giữ món đồ đó hơn một năm thì lợi nhuận được coi là thu được từ vốn dài hạn. Thông thường thuế suất thu nhập vốn dài hạn của IRS đối với tài sản có thể đầu tư là 0%, 15% hoặc 20%, tùy thuộc vào thu nhập chịu thuế và tình trạng nộp hồ sơ của bạn. Nhưng không phải vì lợi nhuận từ việc bán các vật có giá trị và đồ sưu tầm. Đối với những mặt hàng này, thuế thu nhập vốn tăng lên 28%.
Chú Jake của bạn để lại cho bạn chiếc Shelby Mustang GT500 năm 1968 đã ngồi trong chuồng của ông ấy suốt 40 năm. Bởi vì nó đã đi được 190.000 dặm và phần thân đã bị gỉ sét, một nhà thẩm định chuyên nghiệp đã ấn định giá trị thị trường hợp lý của nó là “chỉ” 70.000 đô la. Bạn dành hai năm và 10.000 đô la để khôi phục nó và sau đó bán nó với giá 105.000 đô la. Tổng chi phí cơ sở của bạn sẽ là 80.000 đô la, vì vậy bạn sẽ phải trả 7.000 đô la tiền thuế tăng vốn trên lợi nhuận ròng (25.000 đô la x 28%).
Khi nói đến đầu tư vào các kim loại quý như vàng, bạc và bạch kim, những gì bạn đầu tư vào có thể tạo ra sự khác biệt lớn về số tiền bạn sẽ trả trong thuế thu nhập vốn dài hạn.
Nếu bạn tin rằng giá kim loại quý có thể tăng nhưng không muốn trả mức thuế thu nhập vốn dài hạn 28% khi bạn bán chúng, hãy xem xét đầu tư thay thế vào cổ phiếu của các công ty sản xuất các kim loại này (công ty khai thác) hoặc những nhà sản xuất thời trang thành sản phẩm (thợ kim hoàn, nhà sản xuất chất bán dẫn). Bất kỳ khoản lợi nhuận nào bạn kiếm được khi bán những cổ phiếu này sau một năm sẽ bị đánh thuế không cao hơn mức thuế thu nhập từ vốn dài hạn 20%.
Cho dù bạn điều hành một nhà đấu giá trực tuyến hay cuối cùng muốn kiếm tiền từ bộ sưu tập các bức tượng nhỏ Hummel quý hiếm mà bạn thừa hưởng từ ông bà của mình, thì biện pháp bảo vệ tốt nhất của bạn trước cuộc kiểm tra IRS là ghi lại cả giá trị ban đầu và giá bán của mọi thứ bạn đặt trên thị trường. Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào về ý nghĩa thuế của các giao dịch này, hãy tìm lời khuyên từ một kế toán hoặc luật sư thuế có trình độ.
Tài liệu này chỉ được cung cấp cho mục đích thông tin chung và không cấu thành lời khuyên về thuế hoặc pháp lý. Tất cả các hoạt động đầu tư đều có rủi ro. Hiệu suất trong quá khứ không đảm bảo cho kết quả trong tương lai. Đa dạng hóa, phân bổ tài sản hoặc bất kỳ chiến lược đầu tư nào khác không thể đảm bảo lợi nhuận hoặc bảo vệ khỏi thua lỗ trong các thị trường đang suy giảm.
Chứng khoán được cung cấp thông qua Commonwealth Financial Network®, Thành viên FINRA / SIPC, Cố vấn Đầu tư đã Đăng ký. Các dịch vụ lập kế hoạch tài chính do Cố vấn Tài chính Canby cung cấp là riêng biệt và không liên quan đến Khối thịnh vượng chung.