Chúng tôi không thể kiểm soát chính phủ hoặc thuế suất, nhưng chúng tôi có thể kiểm soát cách chúng tôi đầu tư tiền của mình.

Điều đó đặc biệt quan trọng khi nghỉ hưu, khi điều cuối cùng bạn muốn là một bất ngờ về thuế không mong muốn.

Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm năm 2017 mang lại cơ hội để có thể tận dụng các mức thuế suất thấp hơn trong bảy năm tới (các mức thuế suất cá nhân thấp hơn hết hạn sau năm 2025). Tôi tin rằng đây có thể là mức thuế thấp nhất mà nhiều hộ gia đình sẽ thấy trong cuộc đời của họ, bởi vì sau khi kế hoạch hết hạn, thuế suất rất có thể sẽ quay trở lại mức trước đây - hoặc cao hơn. Đó là do nợ quốc gia ngày càng tăng của chúng tôi kết hợp với việc chính phủ thu thuế có khả năng giảm trong vài năm tới.

Vì vậy, nếu Quốc hội tăng thuế sau năm 2025, thì bạn có thể khá hơn bao nhiêu - hoặc tệ hơn - vào thời điểm đó bạn có thể có tài chính như thế nào? Phần lớn điều đó phụ thuộc vào việc bạn lập kế hoạch và điều chỉnh hiện tại như thế nào.

Khi bạn cân nhắc các lựa chọn của mình, đây có thể là một cơ hội tuyệt vời để lấy tiền từ tài khoản IRA, 401 (k) hoặc các tài khoản hưu trí khác của bạn và thực hiện chuyển đổi Roth.

Roth IRA có thể rất phù hợp vì một số lý do. Đối với những người mới bắt đầu, có lẽ lợi ích về thuế lớn nhất của Roth IRA là tất cả các khoản tăng trưởng trong tương lai đều được miễn thuế 100% - đối với bạn, chủ sở hữu tài khoản, cũng như những người thụ hưởng của bạn khi bạn qua đời. Một lợi ích chính khác của Roth IRA là không có thứ gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) ở tuổi 70 ½ trở lên, như với IRA truyền thống và tài khoản loại 401 (k).

Roth IRA đã có những lợi thế kể từ khi thành lập vào năm 1998, nhưng những khoản cắt giảm thuế này có khả năng khiến họ trở nên vô nghĩa. Việc cắt giảm thuế có thể có khả năng tạo ra một tình huống mà bạn có thể chuyển đổi nhiều như bạn đã làm trước khi cắt giảm thuế - trong một số dấu ngoặc, thậm chí nhiều hơn - từ IRA truyền thống hoặc 401 (k) sang Roth IRA và trả ít hơn các loại thuế. Những đợt cắt giảm thuế này có khả năng tiết kiệm cho bạn và gia đình hàng trăm, nếu không muốn nói là hàng nghìn đô la.

Tuy nhiên, khi bạn tiếp cận khoản tiền tiết kiệm của mình khi nghỉ hưu, hãy nhớ một điều quan trọng trong những năm làm việc của bạn:Thứ nhất, khi rời bỏ công việc, hầu hết thời gian không có ý nghĩa tài chính tốt nếu bạn nghỉ hưu, 401 (k) của bạn, ở người chủ cũ của bạn tài khoản. Theo ý kiến ​​của tôi, khi bạn nghỉ việc, thông thường điều tốt nhất bạn có thể làm là kiểm soát tiền của mình và đạt được tất cả sức mạnh bạn có thể với nó bằng cách chuyển tiền của bạn ra khỏi kế hoạch của người sử dụng lao động trước đó và vào IRA tự kiểm soát của bạn .

Khi bạn chuyển tiền của mình từ kế hoạch 401 (k) của chủ lao động trước đó vào IRA tự kiểm soát của riêng bạn, bạn có được tất cả quyền kiểm soát, lựa chọn, tính linh hoạt và các tùy chọn về tiền của mình. Nếu làm đúng cách, bạn sẽ không bị tính bất kỳ khoản phí nào hoặc phải đối mặt với bất kỳ hậu quả tiêu cực nào về thuế khi mở IRA của riêng bạn hoặc để chuyển tiền của bạn ra khỏi gói 401 (k) của nhà tuyển dụng và bạn có thể linh hoạt để chọn bất kỳ người giám hộ nào bạn thích và sức mạnh của hàng chục nghìn lựa chọn đầu tư. IRA tự kiểm soát của chính bạn có khả năng là một nơi mạnh mẽ hơn để phát triển số tiền được hoãn thuế của bạn.

Giờ đây, tăng trưởng hoãn lại thuế trong các tài khoản loại 401 (k) / IRA thật tuyệt vời khi bạn đang trong giai đoạn phát triển của cuộc đời. Tuy nhiên, một khi bạn sắp hoặc sắp nghỉ hưu, có thể bạn sẽ không chấp nhận nhiều rủi ro với khoản tiết kiệm cả đời của mình - hoặc ít nhất là không nên như vậy. Thuế có xu hướng trở thành một vấn đề lớn khi nghỉ hưu, một vấn đề mà nhiều người không nghĩ đến - hoặc có kế hoạch. Trên thực tế, nhiều người nghĩ rằng khi về hưu, họ sẽ ở trong khung thuế thấp nhất trong đời. Nhưng điều đó không nhất thiết phải đúng. Bạn phải cẩn thận và chẳng hạn như suy nghĩ về điều gì có thể xảy ra với số tiền có trong IRA của bạn và điều đó có thể ảnh hưởng như thế nào đến thuế của bạn khi đến thời điểm phân phối.

Hãy xem điều đó có thể diễn ra như thế nào.

RMD bắt đầu khi bạn đến tuổi 70½ và tiếp tục hàng năm sau đó. Tại thời điểm đó, bạn bắt buộc phải bắt đầu rút một số tiền được xác định trước từ tài khoản hưu trí hoãn thuế mỗi năm - cho dù bạn có muốn hay không. Chỉ cần bao nhiêu tiền? Con số đó được tính bằng cách chia giá trị tài khoản cuối năm trước cho hệ số thời kỳ phân phối do IRS xác định. Khoảng thời gian phân phối về cơ bản là một con số tuổi thọ.

Trong năm đầu tiên đó, tổng số tiền trong tài khoản của bạn sẽ được chia cho 27,4 dựa trên biểu đồ tuổi thọ mà IRS sử dụng. Nếu IRA của bạn trị giá 500.000 đô la, bạn sẽ phải rút tối thiểu 18.248 đô la, số tiền này được cộng vào tất cả thu nhập khác của bạn và bị đánh thuế như thu nhập thông thường. Mỗi năm bạn già đi, hệ số tuổi thọ còn lại sẽ nhỏ hơn, và khi bạn chia cho một số nhỏ hơn, bạn sẽ nhận được kết quả lớn hơn. Ví dụ:ở tuổi 80, nếu IRA của bạn trị giá 500.000 đô la, hệ số bạn chia cho là 18,7, có nghĩa là bạn phải lấy ra là 27.738 đô la!

Thêm các khoản rút IRA bắt buộc này vào tất cả các nguồn thu nhập khác của bạn, chẳng hạn như lương hưu và / hoặc An sinh xã hội, và bạn có thể thấy khung thuế của người về hưu có thể cao hơn dự đoán như thế nào, đặc biệt là sau 70 tuổi. Rất nhiều nhà đầu tư không chủ động lập kế hoạch cho điều này và thấy mình ở độ tuổi 70, 80 và 90 trong khung thuế có khả năng giống hoặc thậm chí cao hơn so với khi họ còn làm việc.

Dưới đây là một tác dụng phụ tiềm ẩn khác đối với người về hưu:Một số người được yêu cầu trả mức thuế cao hơn cho An sinh xã hội của họ sau 70 tuổi vì RMD được thêm vào thu nhập tạm thời của họ, điều này quyết định mức thuế An sinh xã hội của họ sẽ bị đánh thuế. Chúng tôi đã thấy một số người từ không bị đánh thuế An sinh xã hội của họ thành hơn 50% bị đánh thuế chỉ đơn giản là do số tiền RMD của họ.

Việc cắt giảm thuế hiện tại trong bảy năm tới có khả năng mang lại một cơ hội trong bức tranh lớn hơn về việc nghỉ hưu - để chuyển đổi 401 (k) / đô la IRA của bạn thành Roth IRA, nơi số tiền thu được có thể tăng miễn thuế và không phải chịu các bản phân phối bắt buộc. Chúng ta đang sống lâu hơn, điều đó càng trở nên bắt buộc hơn là tiền của bạn tồn tại được lâu hơn. Việc chủ động lập kế hoạch trong những năm cắt giảm thuế này có thể giúp bạn vượt qua môi trường thuế gia tăng sau này bằng cách trả thuế thấp hơn ngay bây giờ, cũng như giúp bạn để lại di sản cho những người thừa kế với giá trị cao hơn nhiều.

Theo kinh nghiệm của tôi, mỗi gia đình và kế hoạch đều khác nhau. Tôi khuyên bạn nên nói chuyện với một cố vấn tài chính và / hoặc thuế được cấp phép phù hợp về tình huống của bạn.

Dan Dunkin đã đóng góp cho bài viết này.