Hãy đối mặt với điều đó, lập kế hoạch bất động sản không hẳn là thú vị, nhưng nó chắc chắn là rất quan trọng, đặc biệt là khi bạn già đi và có nhiều tài sản hơn. Tuy nhiên, có một định kiến cho rằng đó là hoạt động chỉ dành cho những người giàu có. Điều đó không đúng. Mọi người nên có một kế hoạch di sản để bảo vệ những người thân yêu của họ sau khi họ qua đời.
Bạn có một số lựa chọn để xem xét khi lập một kế hoạch di sản; chẳng hạn, bạn nên lập di chúc hay ủy thác? Đối với nhiều người, ủy thác có thể thu hồi - hay ủy thác sống - là một lựa chọn tuyệt vời vì những lợi ích mà nó mang lại.
Niềm tin có thể thu hồi về cơ bản là một sự thay thế ý chí. Thay vì hướng tài sản vào hệ thống tòa án để quản lý chứng thực di chúc (như trường hợp di chúc), tài sản được chuyển đến một thực thể tư nhân, được gọi là quỹ tín thác. Một sự tin tưởng có thể thu hồi chỉ là vậy; có thể thu hồi. Nó có thể được sửa đổi bất cứ lúc nào. Không giống như ủy thác không thể hủy ngang, thường không thể thu hồi hoặc sửa đổi, ủy thác có thể thu hồi mang lại sự linh hoạt trong suốt thời gian tồn tại của người tạo ủy thác. Không nên nhầm lẫn ủy thác có thể hủy ngang với ủy thác không thể hủy ngang, thường được sử dụng để loại bỏ tài sản (chẳng hạn như hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hoặc cổ phần của doanh nghiệp gia đình) khỏi di sản, thường cho mục đích thuế.
Tôi thích sử dụng túi Ziploc như một phép ẩn dụ cho sự tin tưởng có thể thu hồi khi tôi thảo luận về lựa chọn này với khách hàng của mình. Giả sử bạn có một chiếc túi có thể đóng mở được trong suốt cuộc đời của bạn. Bạn có thể thêm tài sản (ví dụ:bằng cách chuyển nhượng bất động sản cho quỹ tín thác của bạn) và bạn có thể xóa tài sản bằng cách bán nó. Túi Ziploc này không phải là nơi ẩn náu về thuế, vì vậy bất kỳ thu nhập hoặc cổ tức nào mà tài sản của bạn kiếm được sẽ chuyển qua và bị đánh thuế trực tiếp với bạn, đồng thời tài sản bên trong không miễn nhiễm với các chủ nợ.
Bạn cho biết ai sẽ lấy đồ trong túi khi bạn qua đời và bạn có thể thay đổi quyết định bất cứ lúc nào. Khi bạn chết, niêm phong túi Ziploc đóng lại, và bất cứ tài sản nào có trong đó phải được phân phối cho người thụ hưởng theo hướng dẫn của bạn. Túi Ziploc đó khá giống với cách thức hoạt động của quỹ tín thác có thể thu hồi. Tất nhiên, cuộc sống và luật pháp không đơn giản như một chiếc túi Ziploc, và giống như bất cứ điều gì, các quỹ tín thác có thể thu hồi được đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng. Hãy xem xét cả hai.
Bỏ qua thủ tục tòa án chứng thực di chúc là một trong nhiều lợi ích của ủy thác có thể thu hồi. Chứng thực di chúc là thủ tục của tòa án hành chính trong đó người đại diện cá nhân của bạn được chỉ định và việc thanh toán các khoản nợ và phân chia tài sản được giám sát, nói chung là bởi một thẩm phán. Chứng thực di chúc có thể tốn thời gian, rườm rà, công khai và khá tốn kém, đó là những lý do đủ để bạn muốn tránh nó.
Bằng cách đặt tài sản (chẳng hạn như nhà, cabin hoặc lãi suất kinh doanh) trong một quỹ tín thác có thể thu hồi hoặc bằng cách đặt tên quỹ tín thác là người thụ hưởng trên các tài khoản phi chứng thực, chẳng hạn như bảo hiểm nhân thọ hoặc tài khoản môi giới, tài sản của bạn sẽ được phân phối theo ý muốn của bạn và sẽ làm như vậy mà không có sự giám sát của tòa án.
Một lợi ích tuyệt vời khác mà quỹ tín thác có thể thu hồi mang lại là sự bảo vệ khỏi việc ra tòa để kiểm soát tài chính của bạn nếu bạn trở nên mất khả năng tinh thần hoặc thể chất và không có khả năng chăm sóc bản thân và / hoặc tài chính của bạn.
Khi bạn tạo quỹ tín thác có thể thu hồi với vợ / chồng hoặc đối tác của mình, người đó có quyền đối với tất cả tài sản ủy thác. Và, nếu bạn đã ủy thác cá nhân, người được ủy thác kế nhiệm của bạn sẽ tham gia và quản lý tài sản ủy thác nếu bạn trở nên mất năng lực.
Tín thác có thể hủy ngang rất linh hoạt, cho phép bạn thực hiện các thay đổi hoặc sửa đổi cho đến khi bạn qua đời. Cùng với việc sửa đổi nó, bạn cũng có thể đặt tên cho các cá nhân không liên quan, ngoại thành để hoạt động với tư cách là quản trị viên, điều gì đó có thể rườm rà với di chúc.
Ủy thác có thể thu hồi sẽ không được công khai sau khi bạn qua đời và di sản của bạn sẽ được phân phối riêng tư.
Một quỹ tín thác có thể thu hồi cho phép tiền có sẵn ngay lập tức sau khi chết. Người được ủy thác sẽ có thể sử dụng tiền để thanh toán thuế di sản, chi phí hành chính và các khoản nợ.
Các quỹ tín thác có thể hủy ngang không phải là nơi trú ẩn thuế và không cung cấp lợi ích về thuế. Hơn nữa, không phải mọi loại tài sản bạn sở hữu đều đủ điều kiện để đưa vào quỹ tín thác có thể thu hồi. Đáng chú ý nhất, các tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) và các tài khoản hưu trí đủ tiêu chuẩn khác không thể được đặt vào quỹ tín thác của bạn (chúng phải được sở hữu bởi một cá nhân). Lập kế hoạch ủy thác cho các tài khoản hưu trí phải được thực hiện rất cẩn thận; nếu không làm như vậy có thể đẩy nhanh việc thanh toán cho người thụ hưởng và tạo ra hậu quả bất lợi về thuế.
Bạn phải thu hồi tất cả tài sản của mình sẽ được giữ trong quỹ tín thác có thể thu hồi. Mặc dù điều này có thể tốn thời gian, nhưng đó là cách duy nhất để gặt hái những lợi ích của loại hình tín nhiệm này. Nếu bạn chọn không thu hồi một tài sản hoặc bạn quên một tài sản, nó sẽ nằm ngoài quỹ tín thác và sẽ được xử lý riêng.
Nếu những người thừa kế muốn tranh chấp di chúc, hầu hết các bang đều có quy chế cụ thể quy định ai có thể phản đối di chúc và trong thời gian bao lâu. Khoảng thời gian này có thể ít nhất là 30 đến 90 ngày. Tuy nhiên, nếu những người thừa kế của bạn muốn tranh chấp một ủy thác có thể thu hồi, họ thường có hơn ba tháng để làm như vậy. Thời gian tùy thuộc vào các thời hiệu cụ thể của tiểu bang, thường là từ một đến năm năm, nhưng có thể lâu hơn.
Niềm tin có thể thu hồi có phải là phương tiện lập kế hoạch bất động sản phù hợp với bạn không? Cách tốt nhất để xác định câu trả lời cho câu hỏi đó là nói chuyện với luật sư lập kế hoạch di sản về tình huống của bạn. Luật sư của bạn sẽ giúp thiết lập gia sản của bạn một cách hợp lý để chăm sóc những người bạn yêu thương sau khi bạn ra đi. Và mặc dù không có gì thú vị khi nghĩ về việc lập kế hoạch cho việc vượt qua của bạn, nhưng hãy lập kế hoạch ai sẽ nhận được tài sản của bạn và làm thế nào sẽ mang lại cho bạn - và những người thân yêu của bạn - sự an tâm.