Khi bạn phụ thuộc vào khoản tiết kiệm của mình để làm những công việc nặng nhọc khi về hưu, bạn cần phải chắt chiu thu nhập nhiều nhất có thể từ mỗi đô la tiết kiệm. Tuy nhiên, nếu phần lớn số tiền tiết kiệm của bạn nằm trong tài khoản hoãn thuế, thì cuối cùng bạn sẽ chia sẻ khoản thu được với Uncle Sam dưới hình thức thuế đánh vào khoản tiền hưu trí của bạn.
Những khoản thuế đó cắt giảm thu nhập của bạn từ 10% đến 37%, tùy thuộc vào khung thuế, nơi bạn sống và chiến lược đầu tư của bạn. Điều đó có nghĩa là 500.000 đô la mà bạn đã tiết kiệm thực ra không phải là 500.000 đô la - đúng hơn, bạn phải chiết khấu nó bằng số tiền bạn sẽ nợ chính quyền liên bang, tiểu bang và địa phương mỗi năm mà bạn nhận các khoản phân bổ khi nghỉ hưu.
Khi bạn nghỉ hưu sớm, đây không phải là vấn đề lớn, bởi vì bạn không phải thực hiện phân phối từ tài khoản hoãn thuế của mình trừ khi bạn muốn. Điều đó thay đổi khi IRS yêu cầu bạn bắt đầu thực hiện các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) dựa trên tuổi thọ và số dư tài khoản hoãn thuế của bạn. RMD đã từng thành công ở tuổi 70,5, nhưng đạo luật SECURE được thông qua gần đây đã nâng con số đó lên 72 tuổi cho tất cả những ai sinh vào ngày 1 tháng 7 năm 1949 hoặc muộn hơn. Độ tuổi vẫn ở mức 70,5 đối với những người sinh trước đó.
May mắn thay, có những chiến lược cho phép bạn đa dạng hóa thuế trong tài khoản tiết kiệm hưu trí của mình. Những chiến lược này tốt nhất nên được sử dụng càng sớm càng tốt - nhiều thập kỷ, hoặc ít nhất là vài năm, trước khi bạn nghỉ hưu. Tuy nhiên, ngay cả khi bạn chỉ còn vài năm nữa là đến mức phân phối tối thiểu bắt buộc, thì vẫn còn thời gian để giảm nhẹ hóa đơn thuế hưu trí của bạn.
Sau khi làm việc vất vả tại một nhà máy trong 35 năm, bố tôi nghỉ hưu ở tuổi 55 khi chủ của ông ấy đóng cửa nhà máy và hướng đến vùng đất có lao động rẻ hơn. Anh ấy là một người bình thường và không có vấn đề gì khi nghỉ hưu sớm vì lương hưu được xác định và An sinh xã hội sẽ hỗ trợ anh ấy cho đến ngày anh ấy qua đời.
Đó là cách mà việc nghỉ hưu hoạt động đối với hàng triệu người Mỹ. Nhưng bây giờ chúng ta đã bước sang thời đại mới về hưu. Lương hưu được xác định của ngày hôm qua là khó nắm bắt và hiếm như Northern Hairy Nosed Wombat. Hưu trí Mới hiện nay bao gồm lương hưu tự tài trợ, các loại, được gọi là 401 (k) hoặc 403 (b).
Trong khi những phương tiện này cho phép bạn tiết kiệm để nghỉ hưu và, trong nhiều trường hợp, nhận được hợp đồng của công ty, chúng cũng được hoãn thuế. Điều đó có nghĩa là bạn nhận được một khoản khấu trừ thuế khi đóng góp, nhưng bạn phải trả thuế khi số tiền được rút khi nghỉ hưu.
Ví dụ:giả sử bạn đến gặp một nhà môi giới thế chấp và yêu cầu 400.000 đô la để mua một ngôi nhà mới. Người môi giới đồng ý, với điều kiện rằng trong lần thanh toán cuối cùng, bạn sẽ nợ lãi suất theo tỷ lệ mà anh ta đã quyết định khi đó. Bạn có nhận khoản vay đó không? Ruột của tôi nói rằng không có cơ hội.
Nhưng đó chính xác là tình huống bạn đang gặp phải khi bạn sử dụng tài khoản hoãn thuế để tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Bởi vì sau đó, bạn phải lấy tiền ra để trả chi phí hưu trí và trả bất kể mức thuế suất hiện hành tại thời điểm đó.
Đa dạng hóa thuế là việc thực hiện tiết kiệm để nghỉ hưu thông qua nhiều loại phương tiện hưu trí với các cách xử lý thuế khác nhau. Thay vì bỏ tất cả trứng vào một giỏ, bạn phân chia khoản tiết kiệm của mình giữa các loại tài khoản để giảm thiểu hóa đơn thuế nhiều nhất có thể.
Một số loại tài khoản bạn có thể sử dụng để thực hiện điều này là:
Với thông tin này, đây là năm chiến lược để đạt được đa dạng hóa thuế, tối đa hóa thu nhập hưu trí của bạn và giảm thiểu các nghĩa vụ thuế trong tương lai của bạn.
Nếu bạn đã kiếm được thu nhập và nằm trong giới hạn của chính phủ đối với các khoản đóng góp cho Roth IRA, thì ưu đãi lớn nhất mà bạn có thể làm cho bản thân đã nghỉ hưu trong tương lai là đóng góp cho Roth IRA. Các khoản đóng góp Roth IRA tối đa là 6.000 đô la cho năm 2019, trừ khi bạn từ 50 tuổi trở lên, trong trường hợp đó, bạn có thể đóng góp 7.000 đô la. Tuy nhiên, khả năng của bạn để đáp ứng những khoản đóng góp tối đa đó có thể giảm dần phụ thuộc vào mức thu nhập của bạn. Bạn có đóng góp cho năm 2019 đến ngày 15 tháng 4 năm 2020.
Lưu ý:Đối với năm 2020, số tiền tối đa bạn có thể đóng góp cho Roth IRA vẫn giữ nguyên, nhưng mức thu nhập loại bỏ tăng lên một chút. Để biết chi tiết, hãy xem 401 (k), 403 (b), Giới hạn đóng góp TSP Tăng lên vào năm 2020.
Nếu bạn kiếm quá nhiều tiền để đóng góp cho Roth, bạn vẫn có thể đóng góp không khấu trừ cho IRA truyền thống của mình. Vấn đề cần lưu ý là bạn cần duy trì hồ sơ về các khoản đóng góp IRA không được khấu trừ của mình để bạn biết mình không phải đóng thuế những khoản nào khi rút tiền về hưu.
Trừ khi bạn chuyển đổi số tiền đó sang Roth IRA ngay khi nó truy cập vào tài khoản IRA truyền thống của bạn. Đây được gọi là khoản đóng góp của Roth “cửa sau” và hoàn toàn nằm trong các quy tắc của IRS.
Khi bạn chuyển đổi tiền từ IRA truyền thống sang Roth IRA, bạn phải trả thuế cho số tiền bạn có thể chuyển đổi. Tại sao? Bởi vì bạn đã nhận được một khoản khấu trừ thuế khi bạn thực hiện khoản đóng góp ban đầu đó.
Việc chuyển đổi tiền tiết kiệm sang đồng Roth giúp loại bỏ hóa đơn thuế mà bạn sẽ phải trả sau này khi nghỉ hưu. Khi đó, khung thuế có thể cao hơn. Ngoài ra, điều đó có nghĩa là tiền trong Roth có thể phát triển miễn thuế trong suốt thời gian nghỉ hưu của bạn, vì không có phân phối tối thiểu bắt buộc.
Một cách để giảm bớt khó khăn khi phải trả một khoản thuế lớn để chuyển đổi khoản tiết kiệm của bạn là chuyển đổi những số tiền nhỏ hơn trong thời gian dài hơn. Khi bạn tăng số lượt chuyển đổi của mình theo cách này, bạn sẽ dễ dàng duy trì khung thuế hiện tại hơn là chuyển sang khung cao hơn, nơi bạn sẽ phải trả nhiều thuế hơn.
Bạn có thể không muốn chuyển đổi nếu bạn chỉ cần thu nhập từ tài khoản hưu trí của mình. Điều đó có thể không hợp lý vì có thể mất quá nhiều thời gian để thấy được lợi ích của việc nộp thuế sớm.
Mặc dù bạn không phải bắt đầu rút tiền từ tài khoản hưu trí truyền thống cho đến sau 72 tuổi (hoặc 70 ½ nếu bạn sinh trước ngày 1 tháng 7 năm 1949), việc thực hiện các khoản phân bổ nhỏ hơn bắt đầu từ độ tuổi 60 của bạn sẽ khiến hóa đơn thuế kéo dài thêm nhiều năm.
Chiến lược này cũng có thể giúp bạn ở trong khung thuế thấp hơn và giảm hóa đơn thuế trọn đời của bạn. Các khoản rút tiền từ tài khoản hoãn thuế bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường, thay vì thuế suất thu nhập vốn có lợi hơn. Chia đều hóa đơn thuế theo thời gian giúp bạn tránh được tình huống mà bạn sẽ phải chịu một khoản hóa đơn thuế lớn khi thu nhập của bạn không còn khi nghỉ hưu.
Nếu bạn có tiền để đóng góp vào khoản tiết kiệm ngoài số tiền bạn đã tiết kiệm được trong 401 (k) và Roth IRA, thì tài khoản chịu thuế là một ý tưởng tuyệt vời. Bạn có thể đầu tư vào hầu như bất kỳ loại hình đầu tư nào, chẳng hạn như Tài khoản môi giới cá nhân, Trái phiếu thành phố hoặc thậm chí tài khoản Thị trường tiền tệ có lợi suất cao và bạn không phải lo lắng về mức phân phối tối thiểu bắt buộc. Cũng không có giới hạn đóng góp tối đa. Với các tài khoản chịu thuế, bạn chỉ bị đánh thuế trên phần lãi của tài khoản. Với lưu ý đó, khi các tài khoản đầu tư chịu thuế này trả cổ tức đủ tiêu chuẩn, chẳng hạn như cổ tức đến từ hầu hết các tài khoản cổ phiếu và quỹ tương hỗ, bạn thường phải trả với mức thuế suất thấp hơn.
Cuối cùng, chúng tôi biết rằng không có cách nào để tránh thuế hoàn toàn, nhưng chúng tôi cần sử dụng các chiến lược phù hợp để giảm nhẹ gánh nặng thuế mà chúng tôi chắc chắn phải đối mặt khi nghỉ hưu.
Không có một giải pháp phù hợp với tất cả. Các cố vấn tài chính trong suốt lịch sử đã thuyết giảng về sự đa dạng hóa khi nói đến các khoản đầu tư của họ. Đa dạng hóa đã được chứng minh là một loại mạng lưới an toàn cho các khoản đầu tư của bạn.
Nó chỉ có ý nghĩa rằng trong thời đại mới về hưu, chúng ta cần phải đa dạng hóa như nhau khi nói đến tác động của thuế đối với tài khoản hưu trí của chúng ta. Giảm thiểu thuế ngày nay cũng như trong chế độ hưu trí đòi hỏi một cách tiếp cận cân bằng.