Ủy thác là một cách để để lại di sản, nhưng bạn sẽ cần thuê luật sư để xây dựng nó. Và có thể có phí quản lý liên tục sẽ làm giảm số tiền mà những người thân yêu của bạn sẽ nhận được.
Có nhiều cách đơn giản hơn, rẻ hơn để lại di sản. Ví dụ:bạn có thể mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có giá trị tiền mặt hoặc tài trợ cho một kế hoạch tiết kiệm 529 khi học đại học.
Nhưng một trong những lựa chọn tốt nhất, một niên kim thu nhập, thường bị bỏ qua. Đó là một phương tiện lý tưởng để để lại di sản. Một niên kim cung cấp những lợi ích độc đáo. Đó là món quà duy nhất được đảm bảo sẽ tiếp tục cho đi suốt đời.
Đây là cách nó sẽ hoạt động đối với một đứa cháu. Bạn mua một niên kim trường thọ - còn được gọi là niên kim thu nhập trả chậm - cho cháu của bạn. Loại niên kim này định hướng các khoản thanh toán cho đến một ngày trong tương lai mà bạn chọn.
Ví dụ, cháu của bạn 10 tuổi. Bạn đặt cọc 100.000 đô la. Bạn quyết định bắt đầu nhận các khoản thanh toán thu nhập khi cháu của bạn được 25 tuổi và tiếp tục trong phần còn lại của cuộc đời.
Một công ty bảo hiểm hàng đầu sẽ đảm bảo khoản thanh toán 481,68 đô la mỗi tháng, với 335,73 đô la phải chịu thuế. Nếu cháu của bạn sống đến 85 tuổi, cháu sẽ thu được 346.809,60 đô la:246.809,60 đô la tiền lãi cộng với 100.000 đô la tiền gốc.
Một niên kim thu nhập không có giá trị tiền mặt và đó là thứ có thể vừa là chuyên nghiệp vừa là kẻ lừa đảo. Là một người chuyên nghiệp, sau khi bạn ra đi, cháu của bạn sẽ không thể vung tiền trên một chiếc xe bán tải sang trọng hay bất cứ thứ gì. Theo yêu cầu, một số công ty bảo hiểm thậm chí sẽ thêm điều khoản không thể chuyển nhượng / có thể chuyển nhượng vào hợp đồng để ngăn người thân của bạn bán niên kim của họ trên thị trường thứ cấp.
Mặc dù thiếu giá trị tiền mặt có những lợi thế, nhưng nó cũng có một số mặt trái. Tất nhiên, bạn phải chắc chắn rằng mình sẽ không bao giờ cần tiền trước khi cho đi vì mục đích tốt. Tôi sử dụng ví dụ về khoản tiền gửi 100.000 đô la, nhưng bạn không cần phải chi tiêu nhiều như vậy. Bạn có thể mua một niên kim thu nhập với số tiền ít nhất là 10.000 đô la. Ngoài ra, bạn đang giao dịch tiền mặt của mình cho lời hứa của công ty bảo hiểm sẽ trả một nguồn thu nhập. Vì vậy, bạn cần lưu ý chọn một công ty mạnh về tài chính.
Tùy thuộc vào luật của tiểu bang của bạn, sau khi mua niên kim, bạn có 10 đến 30 ngày để thay đổi quyết định và nhận lại tiền của mình. Nhưng một khi hết thời gian “miễn phí”, bạn không thể rút khỏi hợp đồng, mặc dù bạn hoặc những người thừa kế của bạn có thể bán một niên kim thu nhập trên thị trường thứ cấp, nếu bạn không có / điều khoản có thể chuyển nhượng được thêm vào chính sách như được mô tả ở trên.
Một ưu điểm khác là vì cháu của bạn sẽ nhận được séc từ bạn hàng tháng hoặc hàng năm, nên bạn sẽ được ghi nhớ một cách trân trọng. Nếu bạn chọn thanh toán hàng năm, bạn có thể nhận được séc niên kim hàng năm vào sinh nhật của cháu bạn hoặc vào Giáng sinh, Hanukkah hoặc một ngày lễ khác.
Bạn cũng có thể mở rộng di sản của mình. Với loại niên kim và chiến lược phù hợp, bạn có thể chọn để các khoản thanh toán niên kim tiếp tục được chuyển đến con của họ hoặc con của họ trong suốt phần đời còn lại của họ. Mặc dù bạn thậm chí có thể không bao giờ gặp các cháu chắt của mình, nhưng họ cũng có thể nhận được một món quà thường xuyên từ bạn. Tuy nhiên, tùy chọn này sẽ làm giảm số thu nhập mà cháu của bạn sẽ nhận được.
Ngoài ra, séc có thể tăng lên. Để có thêm chi phí, bạn có thể thêm một người lái bảo vệ lạm phát để số tiền sẽ tăng lên theo thời gian. Điều này sẽ giúp người nhận giữ được sức mua trong tương lai. Theo thời gian, khoản tiền gửi ban đầu trị giá 100.000 đô la có thể tăng lên 300.000 đô la, 400.000 đô la trở lên trong tổng số quà tặng nhận được. Nó phụ thuộc vào thời gian thanh toán thu nhập, tỷ lệ hoàn vốn nội bộ do công ty bảo hiểm cung cấp và số lượng người nhận được thiết lập để nhận các khoản chi trả thu nhập. Sản phẩm tài chính nào khác sẽ cho phép bạn làm điều này?
Một lợi thế khác là hiệu quả về thuế. Khi thu nhập được nhận, chỉ một phần trong số đó thường sẽ bị đánh thuế. Điều này là do một phần thu nhập từ niên kim được coi là hoàn vốn gốc và một phần được coi là thu nhập. Trong khi thu nhập bị đánh thuế, thì không phải trả lại tiền gốc.
Mua niên kim cho con hoặc cháu có lẽ không phải là cách tiếp cận tốt nhất đối với những người có tài sản tương đối lớn và đủ nguồn lực để thuê luật sư và kế toán lập kế hoạch di sản, cũng như có đủ thời gian và sự kiên nhẫn cần thiết để thực hiện một kế hoạch di sản phức tạp hơn liên quan đến nhiều các hình thức ủy thác, v.v. Nhưng đối với một người muốn được ghi nhớ một cách nhanh chóng, dễ dàng và không tốn kém là tặng món quà thu nhập đảm bảo trọn đời cho những người thân yêu trẻ tuổi hơn, thì đó có thể là một cách phù hợp.
Hãy nhớ rằng chiến lược này không nhằm mục đích thay thế toàn bộ kế hoạch bất động sản của bạn, nó chỉ là một lựa chọn cho một phần của nó.
Trong khi những người khác có thể tặng những món quà sẽ sớm bị lãng quên, việc cung cấp cho những người thân yêu đó một món quà thu nhập liên tục sẽ kéo dài đến cuối đời hoặc lâu hơn sẽ đảm bảo rằng bạn đã tạo ra một di sản cho chính mình cũng như một bước đệm tài chính tốt đẹp cho thế hệ trẻ của những người thừa kế của bạn.