Niên kim lãi suất cố định được ưa chuộng vì tính đảm bảo, tính đơn giản và tỷ lệ cao hơn hầu hết các sản phẩm cạnh tranh.
Niên kim lãi suất cố định - còn được gọi là niên kim bảo đảm nhiều năm - hoạt động giống như chứng chỉ tiền gửi ngân hàng (CD). Có một mức lãi suất cố định trong một khoảng thời gian nhất định. Ví dụ:một niên kim cố định bảy năm từ một công ty đang cung cấp lợi tức hàng năm được đảm bảo là 3,50% trong bảy năm kể từ tháng 6 năm 2020.
Có một số khác biệt chính. Tiền lãi của CD phải chịu thuế hàng năm, trừ khi CD nằm trong tài khoản IRA hoặc tài khoản đủ điều kiện khác. Lãi hàng năm được trả chậm cho đến khi rút. Điều này cho phép tiền của bạn tăng nhanh hơn theo thời gian.
Với rất nhiều niên kim có sẵn ngày nay, điều quan trọng là phải chọn loại phù hợp với bạn và nhu cầu cụ thể của bạn. Mặc dù niên kim cố định là đơn giản, có sự khác biệt về lãi suất, độ dài của thời hạn lãi suất đảm bảo và khả năng rút tiền.
Dưới đây là một số câu hỏi quan trọng cần hỏi trước khi mua một niên kim cố định.
Hầu hết các loại niên kim lãi suất cố định đều có lãi suất đảm bảo cho toàn bộ thời gian bảo lãnh, nhưng với một số sản phẩm, tỷ lệ này có thể thay đổi sau một khoảng thời gian ban đầu. Ví dụ:niên kim có thể đưa ra mức lãi suất cao hơn cho năm đầu tiên và sau đó là mức lãi suất thấp hơn cho phần còn lại của thời hạn bảo lãnh.
Nếu tỷ giá có thể thay đổi, hãy đảm bảo rằng bạn biết tỷ giá có thể thay đổi sớm như thế nào và tỷ giá mới sẽ hoặc có thể là bao nhiêu.
Mặc dù có một tỷ lệ cố định cho toàn bộ thời kỳ là một lợi thế, nhưng đôi khi một niên kim cố định với một tỷ lệ sau này có thể điều chỉnh được có thể là một thỏa thuận tốt. Nó chỉ phụ thuộc vào cách hợp đồng được cấu trúc.
Không giống như tiền gửi ngân hàng, niên kim không được FDIC bảo hiểm. Tuy nhiên, có một hình thức bảo hiểm do các hiệp hội bảo lãnh của tiểu bang cung cấp trong trường hợp công ty bảo hiểm mất khả năng thanh toán. Phạm vi bảo hiểm thay đổi theo tiểu bang.
Hàng năm được đảm bảo bởi công ty bảo hiểm phát hành. Do đó, điều quan trọng là phải kiểm tra xếp hạng của công ty bảo hiểm được cung cấp bởi các cơ quan như A.M. Best, Standard &Poor's hoặc Moody's. Các cơ quan này xếp hạng các công ty bảo hiểm về sức mạnh tài chính tổng thể và khả năng thanh toán các khoản bồi thường của họ.
Hãy chắc chắn rằng công ty bảo hiểm mà bạn đi cùng là công ty ổn định về tài chính, vì bạn sẽ muốn nó ở đó trong tương lai khi bạn cần.
Gần như tất cả các niên kim cố định đều cho phép bạn rút một tỷ lệ phần trăm nhất định trong tổng giá trị tài khoản hoặc phí bảo hiểm ban đầu của bạn mỗi năm hợp đồng. Thông thường, chủ tài khoản có thể rút tối đa 10% tiền gốc của họ mỗi năm mà không bị phạt. Tuy nhiên, việc rút tiền trước khi bạn đến tuổi 59½ có thể bị IRS phạt 10% thu nhập được rút, cộng với thuế thu nhập thông thường.
Do đó, thông thường không nên mua niên kim trả chậm nếu bạn cần truy cập vào tiền của mình hoặc rút tiền trước 59½ tuổi.
Lãi suất hàng năm cộng gộp hàng năm trừ khi bạn rút tiền. Việc không rút tiền sẽ cho phép tiền của bạn sinh ra nhiều lãi hơn mỗi năm của hợp đồng. Ví dụ:nếu bạn mua một niên kim trị giá 100.000 đô la đảm bảo lãi suất 3,50% trong 10 năm và rút 3.500 đô la tiền lãi mỗi năm, vào cuối 10 năm, bạn sẽ thu về tổng số tiền lãi là 35.000 đô la. Ngược lại, nếu bạn cho phép thu nhập lãi của mình được duy trì trong niên kim và lãi kép mỗi năm, thì vào cuối giai đoạn 10 năm, giá trị niên kim của bạn sẽ tăng lên 141.060 đô la, mang lại cho bạn hơn 6.000 đô la trong tổng số tiền lãi kiếm được so với hàng năm rút tiền.
Tiền lãi được ghi có vào niên kim của bạn sẽ được hoãn thuế cho đến khi được rút. Số tiền trong tài khoản tiếp tục tăng mà không có thuế, cho phép số tiền của bạn có cơ hội nhân lên theo cấp số nhân theo thời gian.
Đây có thể là một lợi thế khác biệt so với các khoản tiền bên trong CD ngân hàng không được giữ trong IRA hoặc tài khoản đủ điều kiện, vì tiền lãi kiếm được trên CD bị đánh thuế hàng năm. Vì vậy, ví dụ:nếu bạn đang kiếm được 1,80% trên đĩa CD 5 năm và bạn đang trả 25% thuế thu nhập liên bang và tiểu bang, bạn sẽ ròng chỉ 1,35% hàng năm sau thuế.
Với một niên kim, số tiền của bạn sẽ được tính theo tỷ giá được báo giá đầy đủ bởi vì bạn đang trì hoãn các khoản thuế. Cuối cùng, bạn hoặc những người thừa kế của bạn sẽ nợ thuế đối với khoản lợi nhuận thu được, nhưng việc trì hoãn việc giảm thuế đồng nghĩa với việc bạn sẽ có nhiều tiền hơn trong thời gian dài.
Không có phí bán hàng trả trước hoặc phí bảo trì liên tục. Tất cả số tiền của bạn sẽ mang lại hiệu quả cho bạn.
Phí đầu hàng sẽ chỉ xảy ra nếu bạn rút nhiều hơn số tiền cho phép trong thời gian đầu hàng. Vì vậy, hãy chắc chắn rằng bạn sẽ không cần hầu hết số tiền bạn gửi cho đến khi hết thời hạn.
Nếu bạn chết trước khi nhận lại toàn bộ số tiền mà bạn đã gửi vào niên kim bao gồm bất kỳ khoản thu nhập lãi tích lũy nào, thì người thụ hưởng được nêu tên của bạn sẽ nhận được số tiền còn lại trong niên kim. Đối với phần lớn các niên kim trả chậm (chưa được niên kim), công ty bảo hiểm không giữ gì cả. Miễn phí đầu hàng khi chết và người thụ hưởng nhận được toàn bộ giá trị tích lũy còn lại. Nếu người thụ hưởng của bạn là vợ / chồng của bạn và bạn chưa rút tiền, người đó sẽ được thừa kế toàn bộ niên kim và thường sẽ có tùy chọn giả định quyền sở hữu, điều này sẽ tiếp tục trạng thái hoãn thuế của chính sách và tránh mọi khoản thuế ngay lập tức. (Để biết thêm về điều đó, hãy xem Kế thừa một niên kim, Đây là một cách ít được biết đến để kéo dài lợi ích về thuế của nó.)
Có rất nhiều sự linh hoạt. Bạn có thể nhận tất cả số tiền bằng tiền mặt và trả thuế thu nhập trên số tiền kiếm được, nhưng hầu hết mọi người không làm như vậy.
Để tiếp tục hoãn thuế, bạn có thể gia hạn thêm một kỳ hạn hoặc sử dụng tiền để mua một niên kim khác từ cùng một công ty bảo hiểm hoặc một công ty bảo hiểm khác qua sàn giao dịch 1035. Khi chuyển sang niên kim mới, bạn có thể chọn bất kỳ loại niên kim nào bạn muốn, chẳng hạn như niên kim có chỉ mục cố định hoặc niên kim biến đổi.
Bạn cũng có thể chọn hủy số tiền thu được. Điều này có nghĩa là bạn chuyển đổi niên kim cố định thành một dòng thu nhập hàng tháng được đảm bảo suốt đời bắt đầu ngay lập tức hoặc, với niên kim thu nhập hoãn lại, vào một ngày trong tương lai mà bạn chọn.