IRA và 401 (k) s là những nơi tuyệt vời để lưu khi làm việc. Chúng đi kèm với một khoản khấu trừ thuế trả trước cho các khoản đóng góp, thu nhập được hoãn thuế và trao đổi miễn thuế giữa các quỹ tương hỗ. Thuế được tránh trong nhiều năm, nếu không muốn nói là nhiều thập kỷ, trong khi làm việc. Sau đó, khi nghỉ hưu, các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) bắt đầu. Cuối cùng đã đến lúc thanh toán cho người bán hàng.
Giả sử bạn đã thực hiện tất cả các khoản đóng góp trước thuế, RMD hoàn toàn phải chịu thuế theo tỷ lệ thu nhập thông thường. Đây là một quả bom hẹn giờ đánh thuế.
Thuế rút tiền có hai hậu quả tiêu cực. Thứ nhất, thuế có thể thu hẹp tài khoản hưu trí của bạn nhiều hơn bạn dự đoán. Nếu một cặp vợ chồng đã kết hôn ở Connecticut muốn rút 50.000 đô la từ 401 (k), họ phải lấy thêm 6.000 đô la thuế liên bang và 2.500 đô la thuế tiểu bang. (Giả sử thuế thu nhập liên bang 12% và thuế tiểu bang 5%). Điều này đặc biệt đáng lo ngại khi thị trường chứng khoán sụp đổ. Không có gì tệ hơn việc rút tiền và trả thuế khi giá trị tài khoản giảm xuống.
Rút tiền IRA và 401 (k) cũng có thể kích hoạt thuế đối với các quyền lợi An sinh Xã hội của bạn. Các khoản rút tiền IRA và 401 (k) được tính vào cách tính “thu nhập kết hợp” cho An sinh xã hội. Nếu một cặp vợ chồng có thu nhập tổng hợp từ $ 32,000 đến $ 44,000, thì tối đa 50% phúc lợi An sinh Xã hội có thể bị đánh thuế. Nếu họ có tổng thu nhập trên $ 44,000, thì tối đa 85% quyền lợi An sinh Xã hội của họ phải chịu thuế (Nguồn:SSA.gov).
Rút tiền từ IRA truyền thống và 401 (k) s cũng có thể làm tăng thuế đối với lương hưu hoặc thu nhập khác.
Đây hoàn toàn là một vấn đề về thuế. Để làm gì? Có rất nhiều lựa chọn. Một chiến lược mà chúng tôi sử dụng với khách hàng của mình là chiến lược chúng tôi gọi là “ chạy bàn , ”Bảng RMD, đó là. Chiến lược này bắt đầu vài năm trước khi nghỉ hưu. Đầu tiên là một số thông tin cơ bản.
Ở tuổi 72, chủ sở hữu IRA sinh ngày 1 tháng 7 năm 1949 hoặc muộn hơn cần bắt đầu thực hiện các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc mỗi năm. Có ba bảng để tính toán phân phối tối thiểu cần thiết. Hầu hết mọi người sẽ sử dụng Bảng thời gian tồn tại thống nhất. Có một số điểm thú vị từ Bảng Thời gian tồn tại của Uniform. Một là khi bạn già đi, hệ số chia để tính RMD sẽ nhỏ hơn. Điều này khiến RMD của bạn chiếm một tỷ lệ lớn hơn trong số dư tài khoản của bạn. Ở tuổi 72, tỷ lệ rút tiền là khoảng 3,9%, nhưng ở tuổi 85 tỷ lệ này là khoảng 6,7%.
Điều quan trọng là cấu trúc tài khoản của bạn theo cách có lợi nhất cho RMD của bạn. Ý tưởng này phù hợp nhất với những cặp vợ chồng cách nhau vài tuổi. Người phối ngẫu lớn tuổi - người ở xa hơn trong bảng RMD - muốn chuyển nhiều hơn số tiền tiết kiệm của mình vào các tài khoản không có RMD, so với người vợ / chồng trẻ hơn. Hãy nhớ rằng, chủ sở hữu IRA càng lớn tuổi, tỷ lệ rút tiền yêu cầu RMD càng cao. Trong trường hợp này, người vợ / chồng lớn tuổi có nhiều tiền Roth IRA hơn người vợ / chồng trẻ tuổi sẽ có lợi hơn vì Roth IRA không có RMD và các khoản phân bổ được miễn thuế.
Ví dụ:Jack và Jill mỗi người có IRA là 500.000 đô la. Jack 80 tuổi và Jill 72 tuổi. Nếu cả hai đều có IRA trước thuế, RMD của Jack là 26.737 đô la. RMD của Jill là $ 19,531. Tuy nhiên, nếu Jack có 250.000 đô la trong IRA Roth và 250.000 đô la trong IRA truyền thống trước thuế, thì RMD của anh ta chỉ được tính trên IRA 250.000 đô la trước thuế. Không có RMD trên Roth. Trong trường hợp này, RMD của Jack chỉ là $ 13.368 thay vì $ 26K.
Đạo lý của câu chuyện là, nếu các cặp vợ chồng muốn chơi bảng RMD có lợi cho họ, họ nên chú ý sớm trong cuộc sống xem ai trong số họ đóng góp tiền trước thuế vào IRA truyền thống và đóng góp vào Roth. Đối với các cặp kết hôn chênh lệch tuổi nhau một chút, có thể có nhiều tiền Roth hơn dưới danh nghĩa của người phối ngẫu lớn tuổi hơn.
Đây là một trong những chiến lược của nhiều người để giảm thiểu gánh nặng thuế đối với việc rút tiền IRA. Điều lớn lao hơn tôi hy vọng độc giả hiểu là lập kế hoạch sớm có thể tạo ra nhiều lựa chọn hơn và tốt hơn cho tương lai của bạn. Tiết kiệm là quan trọng, nhưng ở đâu bạn tiết kiệm có ý nghĩa lâu dài như nhau.
Nếu bạn thấy bài viết này hữu ích và lo lắng về cách thuế sẽ ảnh hưởng đến IRA của bạn, hãy gửi email cho tôi để tìm hiểu thêm về Đánh giá thuế IRA của chúng tôi, bao gồm phân tích “chạy bảng” và các chiến lược giảm thiểu thuế IRA RMD khác. Email:[email protected].