Bạn cần tiền và bạn cần nó ngay bây giờ. Đạo luật Viện trợ, Cứu trợ và An ninh Kinh tế Coronavirus (Đạo luật CARES) giúp việc rút tiền sớm từ 401 (k) hoặc kế hoạch hưu trí do chủ lao động tài trợ khác trở nên dễ dàng và ít bị trừng phạt hơn. Nhưng trước khi bạn thực hiện tiết kiệm hưu trí, hãy biết các quy tắc mới về khoản vay 401 (k) so với khoản rút tiền khó khăn 401 (k). Và, biết chính mình.

CFP Jeanne Fisher, giám đốc điều hành của Đối tác Hưu trí Chiến lược ở Nashville, cho biết việc rút tiền khỏi kế hoạch 401 (k), 403 (b) hoặc 457 (b) là một con dốc trơn trượt. “Việc nhận khoản vay ban đầu không phải là vấn đề - vấn đề là liệu nó có trở thành một thói quen hay không,” cô nói. “Bạn không muốn hình thành thói quen sử dụng tài khoản hưu trí của mình như một công ty cho vay ngắn hạn.”

Điều đó nói lên rằng, chưa bao giờ điều khoản rút tiền sớm 401 (k) lại tốt hơn cho những người đang cần tiền mặt:

• Đã bỏ qua hình phạt rút lại sớm 10% đối với các bản phân phối liên quan đến coronavirus được thực hiện vào năm 2020 nếu bạn dưới 59 tuổi ½.
• Luật mới cũng tăng gấp đôi số tiền tối đa mà bạn được phép rút từ 401 (k) của mình từ 50.000 đô la lên 100.000 đô la hoặc 100% số dư được cấp của bạn, tùy theo số nào nhỏ hơn.
• Việc khấu lưu thuế liên bang 20% ​​tiêu chuẩn trên các phân phối đã bị đình chỉ. Điều đó có nghĩa là bạn nhận được toàn bộ số tiền rút trước hạn của mình.
• Các quy tắc rút tiền khó khăn 401 (k) khiến chúng giống khoản vay 401 (k) hơn là một lần đánh trực tiếp và vĩnh viễn vào quả trứng của bạn.
• Và có một số trường hợp cho phép bạn loại bỏ hoàn toàn việc trả thuế thu nhập đối với khoản phân phối sớm, về cơ bản là cho một khoản vay không tính lãi trong ba năm.

Trước khi bạn kiểm tra số dư khả dụng của mình, hãy nhớ - tất cả các rủi ro giảm của việc rút tiền sớm 401 (k) vẫn áp dụng. Rút tiền ngay bây giờ và bạn sẽ chốt khoản lỗ của mình vào thời điểm tồi tệ nhất có thể, bỏ lỡ tác động nhân lên của lãi kép (và có thể là sự phục hồi cuối cùng của thị trường) và bòn rút tiền từ phúc lợi trong tương lai của bạn.

Tuy nhiên, nếu bạn bắt buộc phải làm, đây là cách để giảm thiểu sự thất thoát ngắn hạn và dài hạn của việc rút tiền mặt 401 (k) của bạn.

Khoản vay 401 (k) là lựa chọn tốt nhất của bạn

Dưới đây là điều khiến khoản vay 401 (k) tốt hơn so với việc nhận khoản phân bổ khó khăn 401 (k):

• Với một khoản vay, khoản tiết kiệm hưu trí của bạn chỉ là một khoản tiền tạm thời vì cuối cùng bạn sẽ bổ sung vào tài khoản của mình. Tạm thời, bạn đang trả lãi cho chính mình trên số tiền bạn đã vay. (Với khoản rút tiền khó khăn 401 (k), bạn không được mong đợi hoặc bắt buộc phải trả lại tiền. Và khi các quy tắc IRS trở lại bình thường, bạn thậm chí không được phép đưa lại số tiền bạn đã rút vào tài khoản hưu trí của mình .)
• Đạo luật CARES cho bạn thêm một năm để trả khoản vay của mình, tổng cộng là sáu năm nếu bạn vay nợ vào năm 2020. Luật cũng mở rộng thời hạn trả nợ trên 401 (k) khoản vay hiện có trong một năm.
• Bạn cũng nhận được khoản thanh toán khi hoàn trả khoản vay. Bạn có một năm kể từ khi bạn vay nợ để bắt đầu trả lại Thay vì phải bắt đầu thanh toán ngay lập tức. Nếu bạn đã có khoản vay 401 (k), bạn có thể tạm dừng bất kỳ khoản thanh toán nào đến hạn từ ngày 27 tháng 3 đến cuối năm. (Lưu ý rằng lãi suất và phí quản lý sẽ tiếp tục được tích lũy trong thời gian thanh toán.)
• Bạn chỉ phải trả thuế thu nhập nếu bạn không trả được nợ (ví dụ:nếu bạn mất việc hoặc bị chấm dứt hợp đồng và ngừng thanh toán khoản vay). Tuy nhiên, Đạo luật CARES cung cấp cho bạn tùy chọn để phân bổ bất kỳ khoản thuế nào bạn nợ trong ba năm.

Nếu được lựa chọn giữa việc phân bổ khó khăn và khoản vay 401 (k), thì Fisher thích cách sau hơn. Cô nói:“Đi vay và giữ đúng lịch trình thanh toán là tốt nhất vì bạn sẽ tự hoàn vốn và nếu được thực hiện đúng cách, bạn sẽ tránh được thuế và tiền phạt. Nhưng trước hết…

Bạn có đủ điều kiện không? Các quy tắc nới lỏng đều tốt và tốt, nhưng chúng chỉ áp dụng cho những người bị ảnh hưởng xấu bởi đại dịch coronavirus. Để đủ điều kiện, bạn hoặc một thành viên trong gia đình phải được chẩn đoán mắc bệnh COVID-19 hoặc bị thiệt hại về tài chính do bị cách ly. Nói cách khác, bạn đã bị sa thải, bị cho thôi việc hoặc bị cắt lương hộ gia đình hoặc không thể làm việc vì mất khả năng chăm sóc con cái.

Kế hoạch 401 (k) của bạn thậm chí có cung cấp khoản vay không? Không phải tất cả các kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc đều cho phép các khoản vay 401 (k). Họ cũng không bắt buộc phải cung cấp cho nhân viên quyền truy cập sớm hoặc thậm chí áp dụng các quy tắc mới của Đạo luật CARES. “Theo kinh nghiệm của tôi, hầu hết các kế hoạch không cho vay trước COVID-19 hiện không được bổ sung,” Fisher nói. Các kế hoạch lớn hơn có nhiều khả năng có tính năng cho vay hơn. Theo dữ liệu từ Viện Nghiên cứu Quyền lợi Người lao động, 90% kế hoạch có 1.000 người tham gia trở lên cho phép khoản vay 401 (k), so với 30% kế hoạch có 10 người tham gia trở xuống.

Tuy nhiên, Fisher lưu ý rằng hầu hết các nhà quản trị kế hoạch đang áp dụng các quy tắc phân bổ khó khăn 401 (k) mới.

Phân phối khó khăn 401 (k) là gì?

Phân bổ khó khăn 401 (k) là một cách để nhân viên rút tiền từ kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc mà không có bất kỳ yêu cầu nào để thay thế nó. Fisher nói:“Nó còn đau hơn khoản vay 401 (k) bởi vì bây giờ bạn thực sự đang rút tiền hạt giống ra và bạn không bị buộc phải đưa tiền vào nữa,”.

IRS định nghĩa “khó khăn” là “nhu cầu tài chính tức thời và nặng nề của nhân viên”. Các chi phí đủ điều kiện để rút tiền khó khăn 401 (k) bao gồm:

• Một số chi phí y tế nhất định
• Chi phí liên quan đến việc mua một ngôi nhà chính
• Học phí và các khoản phí và chi phí liên quan đến giáo dục
• Các khoản thanh toán cần thiết để ngăn chặn việc trục xuất hoặc tịch thu nhà tại một dinh thự chính
• Chi phí mai táng hoặc tang lễ
• Một số chi phí đủ tiêu chuẩn nhất định để sửa chữa những hư hỏng của dinh thự chính
• Theo Đạo luật CARES, những cá nhân gặp phải hậu quả tài chính bất lợi do coronavirus cũng có thể đủ điều kiện để rút tiền khó đòi 401 (k).

Các quy tắc mới về rút tiền khó theo Đạo luật CARES xóa một số đặc điểm khó khăn hơn của việc thực hiện phân phối 401 (k) sớm:

• Cho đến nay, thay đổi lớn nhất là việc rút tiền khó khăn không còn vĩnh viễn nữa. Đạo luật CARES cho phép các cá nhân trả lại số tiền đã lấy ra khỏi tài khoản. Nó thật khổng lồ. Nếu bạn trả lại tất cả trong vòng ba năm, bạn có thể yêu cầu hoàn lại bất kỳ khoản thuế thu nhập nào bạn đã trả cho IRS.
• Theo quy tắc phân bổ khó khăn thông thường của IRS, bạn chỉ được phép rút bất kỳ số tiền nào “cần thiết để đáp ứng nhu cầu tài chính. Theo Đạo luật CARES, mức trần đã được nâng lên 100.000 đô la hoặc toàn bộ số tiền được cấp của bạn, tùy theo mức nào nhỏ hơn.
• Hình phạt rút tiền sớm 10% đối với phân bổ khó khăn đang được miễn và khoản khấu lưu trả trước 20% bắt buộc trước đây đối với thuế thu nhập đã tạm thời bị đình chỉ.
• Bạn vẫn phải trả thuế thu nhập thông thường cho việc phân phối nếu bạn dưới 59 tuổi ½, nhưng bạn có thể chia đều số thuế của mình trong ba năm (thay vì chỉ một).

Nghe có vẻ giống một khoản vay 401 (k), phải không? Fisher đồng ý:“Việc tạo ra một lựa chọn‘ giống như cho vay ’trong các kế hoạch không cho vay là một công việc cần làm.” Tuy nhiên, cô ấy nói, vẫn còn một số câu hỏi còn tồn tại về cách xử lý việc hoàn trả các khoản phân bổ khó khăn. Ví dụ, liệu nhân viên có thể hoàn trả số tiền thông qua phân phối bảng lương hay sẽ đến hạn thanh toán thông qua séc tổng hợp? Có phải trả lãi cho số tiền khó khăn như có đối với khoản vay 401 (k) không? Kiểm tra các quy tắc gói 401 (k) của bạn và đặt nhiều câu hỏi để không có bất ngờ đắt giá.

Những điều cần biết trước khi đột nhập tài khoản hưu trí của mình

Trước khi bạn rút tiền mặt trong khoản tiết kiệm hưu trí của mình, trước tiên hãy cố gắng cạn kiệt các cách khác để tiếp cận tiền mặt, bao gồm tiết kiệm khẩn cấp, vay cá nhân, thẻ tín dụng lãi suất thấp và thậm chí khai thác Roth IRA.

Nếu bạn vẫn đang đối mặt với khủng hoảng tài chính và cần vay 401 (k) hoặc rút tiền khó khăn, thì đây là sáu điều bạn cần lưu ý:

• Khoản hỗ trợ phân phối sớm 100.000 đô la là tổng mức trần cho mỗi người khi rút tiền. Nó không phải cho mỗi tài khoản.
• Năm bổ sung để trả lại các khoản vay 401 (k) không áp dụng cho lãi suất hoặc phí hành chính. Số tiền đó sẽ tiếp tục được tích lũy.
• Đừng mong đợi có thể cho biết bạn muốn thanh lý khoản đầu tư nào (ví dụ:đầu tư tiền mặt hoặc thu nhập cố định so với quỹ tương hỗ cổ phần). Một số nền tảng 401 (k) cho phép điều này, nhưng một số thì không.
• Hóa đơn thuế trong tương lai của bạn có thể phức tạp. Đạo luật CARES chỉ đơn thuần đình chỉ việc giữ lại 20% bắt buộc đối với các khoản rút tiền sớm, khiến cho việc rút tiền có thể xuống dốc. Bạn sẽ vẫn nợ thuế thu nhập IRS (có thể hơn 20%). Lập kế hoạch trước và dành tiền mặt trả trước để thanh toán tab thuế trong tương lai của bạn.
• Nếu bạn chia tay với công ty của mình, toàn bộ số dư nợ chưa thanh toán của bạn sẽ đến hạn sớm hơn. Bạn có thời hạn cho đến ngày đến hạn thuế của năm sau khi bạn rời đi để trả lại. Bạn sẽ nợ thuế thu nhập đối với bất kỳ số dư chưa thanh toán nào sau đó.
• Cuối cùng, nếu có khả năng bạn phải nộp đơn phá sản, hãy để tiền của bạn trong 401 (k) nơi tiền được bảo vệ khỏi các chủ nợ.

Thêm trên HerMoney:

• Cần tiền mặt từ khoản tiết kiệm khi nghỉ hưu? Trước tiên, hãy nhấn vào Into a Roth IRA
• Tôi có nên ngừng đóng góp cho 401 (k) của tôi (Và các câu hỏi thường gặp về đầu tư khác)
• Quy tắc vay tiền mới từ 401 (k) của bạn
• Podcast:Danh mục đầu tư của bạn có thể vượt qua cơn bão tài chính như thế nào với Jeanne Thompson của Fidelity

ĐĂNG KÝ: Lời khuyên tốt nhất về tiền bạc và cuộc sống của chúng tôi được gửi đến hộp thư điện tử của bạn miễn phí mỗi tuần. Đăng ký HerMoney ngay hôm nay.