Một số chuyên gia sẽ làm việc với bạn để thiết lập và chạy SMSF của bạn.
Bước đầu tiên là nói chuyện với cố vấn tài chính của bạn về việc liệu một SMSF có phù hợp với bạn hay không. Cố vấn của bạn sẽ tính đến tình hình tài chính tổng thể của bạn; bạn đã có bao nhiêu tiền hưu bổng tích lũy; năng lực của bạn để đóng góp bổ sung; chiến lược đầu tư phù hợp với hồ sơ rủi ro của bạn; và nhu cầu bảo hiểm của bạn trong và ngoài quỹ. Vì một SMSF có thể có tối đa bốn thành viên liên quan, cố vấn của bạn cũng sẽ giúp bạn quyết định xem liệu có phù hợp để có các thành viên khác trong gia đình tham gia quỹ hay không và giải thích những gì liên quan để xác định xem nó có phù hợp với họ hay không.
Cố vấn của bạn sẽ có thể giới thiệu một quản trị viên quỹ, người có thể là kế toán thuế của bạn hoặc một công ty quản lý chuyên nghiệp mà cố vấn của bạn giao dịch. Bạn sẽ cần chỉ định một kiểm toán viên độc lập để xem xét quỹ định kỳ hàng năm. Danh sách các kiểm toán viên SMSF được chấp thuận có sẵn trên trang web của Ủy ban Đầu tư và Chứng khoán Úc (ASIC).
Các chuyên gia khác có thể bao gồm luật sư, chuyên gia bất động sản nếu bạn đang cân nhắc đầu tư vào bất động sản, chủ ngân hàng, nhà môi giới chứng khoán và chuyên gia tính toán nếu bạn đang chuyển sang giai đoạn hưởng lương hưu.
Theo luật hưu bổng, tất cả các thành viên của SMSF phải là người được ủy thác của quỹ - và tất cả những người được ủy thác phải là thành viên. Số lượng thành viên tối đa trong SMSF là 4 và không thành viên nào có thể là nhân viên của thành viên khác, trừ khi họ là người thân của họ.
Bạn cần quyết định xem các thành viên sẽ được ủy thác với tư cách cá nhân hay bạn nên thành lập một công ty để hoạt động với tư cách là người được ủy thác. Hầu hết các cố vấn sẽ giới thiệu một công ty có mục đích đặc biệt để dễ quản lý - phí ASIC cho những công ty như vậy thấp hơn đáng kể so với các công ty bình thường.
Một số chủ sở hữu doanh nghiệp có thể muốn sử dụng các công ty kinh doanh hiện tại của họ làm công ty được ủy thác, nhưng điều này không được khuyến nghị.
Các quỹ thành viên đơn lẻ cần một thành viên trong gia đình đóng vai trò là người đồng ủy thác cá nhân hoặc một công ty do một giám đốc duy nhất đóng vai trò là người được ủy thác.
Có một số công ty cung cấp chứng thư ủy thác cho SMSF - nhiều công ty trong số đó có sẵn trực tuyến.
Hãy hỏi cố vấn của bạn về đề xuất của họ - nhiều chứng thư ủy thác có thể không chứa các điều khoản toàn diện mà bạn có thể yêu cầu cho chiến lược đầu tư của mình. Ví dụ:nếu bạn đang dự tính vay trong quỹ hưu bổng để đầu tư, chứng thư phải cho phép cụ thể điều này.
Khi xem xét chứng thư của bạn, hãy nghĩ xem việc sửa đổi sẽ dễ dàng như thế nào trong tương lai - luật hưu bổng liên tục thay đổi và chứng thư của bạn phải đủ rộng để không cần cập nhật mỗi khi có thay đổi. Ở một số giai đoạn, chứng thư của bạn sẽ cần được cập nhật với những thay đổi quan trọng và bạn có thể thực hiện việc này mà không cần phải sửa đổi mọi điều khoản.
Hãy cảnh giác với các dịch vụ “thiết lập miễn phí” có sẵn trực tuyến và đọc kỹ bản in đẹp trước khi bạn ký. Nhiều người trong số này giới hạn tài khoản ngân hàng, khoản đầu tư, người quản lý đầu tư và quản trị viên mà bạn có thể sử dụng - họ cũng có thể tải các khoản phí liên tục để bù đắp cho việc thiếu phí trả trước.
Sau khi bạn có chứng thư của mình, hãy giữ một số bản sao đã ký ở một nơi an toàn để cung cấp cho ngân hàng, người quản lý đầu tư, quản trị viên và kiểm toán viên của bạn. Đảm bảo rằng cố vấn của bạn có một bản sao và giữ một bản sao được quét cùng với hồ sơ máy tính của bạn. Nên giữ một bản sao có chữ ký chưa bị ràng buộc để bạn có thể in ra các bản sao bổ sung nếu cần. Bạn nên giữ tất cả hồ sơ hưu bổng của mình trong một tệp dễ truy cập.
Cơ quan quản lý chính đối với SMSF là Văn phòng Thuế vụ Úc, mặc dù bạn có thể phải giao dịch với ASIC, Bộ Thương mại Công bằng, Cơ quan Quản lý Prudential Úc và Văn phòng Doanh thu Tiểu bang.
Khi bạn thiết lập SMSF của mình, bạn sẽ cần phải ký vào Mẫu khai báo của người được ủy thác và bạn phải giữ một bản sao của điều này cùng với hồ sơ SMSF của mình. Bạn sẽ cần phải đăng ký Mã số hồ sơ thuế (TFN) và Mã số doanh nghiệp Úc (ABN) cho quỹ. Cố vấn và quản trị viên quỹ của bạn có thể trợ giúp việc này.
Lưu ý rằng cho đến khi có tiền trong quỹ, quỹ đó không được coi là hoạt động và nếu hơn 12 tháng trôi qua mà không có chuyển nhượng hoặc đóng góp, Văn phòng Thuế có thể hủy ABN vì cho rằng quỹ đã không thực sự hoạt động.
Năm đầu tiên trong vòng đời quỹ của bạn là quan trọng nhất và bạn sẽ phải nộp tờ khai thuế cho quỹ trước ngày 28 tháng 2 sau năm nó được thành lập.
Như bạn có thể thấy, việc thiết lập một SMSF đòi hỏi rất nhiều sự chú ý đến từng chi tiết. Luôn tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính có trình độ phù hợp chuyên về lĩnh vực này và nhớ đặt câu hỏi trước khi hành động.
Những lời khuyên hữu ích này đã được Trilogy Funds mang đến cho bạn.