Các kế hoạch hưu trí hoãn thuế, do chủ lao động tài trợ như 401 (k) s và 403 (b) s có các quy tắc về thời điểm bạn có thể truy cập vào quỹ của mình. Theo nguyên tắc chung, nếu bạn rút tiền trước 59 tuổi ½, bạn sẽ bị phạt thuế IRS 10%. Tin tốt là có một cách để thực hiện sớm các phân phối của bạn một vài năm mà không phải chịu hình phạt này. Đây được gọi là quy tắc 55. Nếu dự định nghỉ hưu sớm, bạn nên biết quy tắc 55 hoạt động như thế nào. Nếu bạn có câu hỏi về kế hoạch nghỉ hưu, hãy cân nhắc nói chuyện với cố vấn tài chính.
Theo các điều khoản của quy tắc này, bạn có thể rút tiền từ gói 401 (k) hoặc 403 (b) của công việc hiện tại mà không bị phạt 10% thuế nếu bạn rời công việc đó trong hoặc sau năm bạn bước sang tuổi 55. (Nhân viên an toàn công cộng đủ tiêu chuẩn thậm chí có thể bắt đầu sớm hơn, ở tuổi 50.) Không quan trọng bạn bị cho thôi việc, sa thải hay vừa thôi việc.
Các bản phân phối không hoàn toàn miễn thuế:Giống như tất cả các khoản rút tiền từ 401 (k) hoặc 403 (b) truyền thống, bạn phải trả thuế thu nhập. (Người sử dụng lao động được yêu cầu giữ lại 20% từ bất kỳ quy tắc rút tiền 55 nào đối với thuế thu nhập liên bang, không thể thương lượng.) Chỉ có hình phạt thuế 10% được bỏ qua trong trường hợp này.
Ngoài ra, lưu ý rằng người sử dụng lao động không có nghĩa vụ cho phép rút tiền sớm; và, nếu họ cho phép, họ có thể yêu cầu toàn bộ số tiền được rút ra trong một lần rút tiền. Điều này có thể khiến bạn phải chịu mức thuế thu nhập cao hơn.
Quy tắc này áp dụng cho các gói hiện tại - không phải cũ - 401 (k) hoặc 403 (b). Chính phủ không cho phép rút tiền không bị phạt trước 59,5 từ các kế hoạch bạn đã có với chủ lao động trước đó. Nếu bạn muốn truy cập vào số tiền đó theo quy tắc 55, bạn sẽ phải chuyển những khoản tiền đó vào gói 401 (k) hoặc 403 (b) hiện tại của mình.
Dave Lowell, nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận và là người sáng lập Up Your Money Game, cho biết thời điểm rút tiền sớm của bạn rất quan trọng.
“Nếu bạn đã làm việc gần như cả năm và có thu nhập tương đối cao, thì bạn không nên rút tiền theo quy tắc 55 trong năm dương lịch đó, vì nó sẽ cộng vào tổng thu nhập của bạn trong năm và có thể dẫn đến bạn chuyển sang khung thuế cận biên cao hơn, ”Lowell nói.
Chiến lược tốt hơn trong trường hợp đó có thể là sử dụng các khoản tiết kiệm khác hoặc rút tiền từ các khoản đầu tư sau thuế cho đến khi lịch tiếp theo quay lại. Điều này có thể dẫn đến thu nhập chịu thuế của bạn thấp hơn nhiều.
Quy tắc 55, không áp dụng cho IRA truyền thống hoặc Roth, không phải là cách duy nhất để kiếm tiền sớm từ kế hoạch nghỉ hưu của bạn. Ví dụ:bạn sẽ không phải trả tiền phạt nếu bạn thực hiện phân phối sớm vì:
Bạn cũng có thể tránh bị phạt rút tiền sớm 10% nếu việc phân phối sớm được thực hiện như một phần của chuỗi các khoản thanh toán định kỳ về cơ bản bằng nhau, được gọi là kế hoạch SEPP. Bạn phải tách khỏi dịch vụ để đủ điều kiện cho ngoại lệ này nếu bạn đang nhận tiền từ gói của nhà tuyển dụng, nhưng bạn không phải tuân theo yêu cầu 55 tuổi trở lên. Số tiền thanh toán bạn sẽ nhận được đến từ tuổi thọ của bạn.
Quy tắc 55 cho phép bạn nhận tiền từ kế hoạch nghỉ hưu của chủ lao động mà không bị phạt thuế trước 59,5 tuổi. Nhưng điều đó không nhất thiết có nghĩa là bạn nên làm như vậy. Nghỉ hưu sớm có phù hợp với bạn hay không phụ thuộc phần lớn vào mục tiêu và tình hình tài chính tổng thể của bạn.
Lowell nói:“Nghỉ hưu sớm hơn 62 có nghĩa là không có thu nhập An sinh Xã hội. “Người đó cần đảm bảo rằng họ biết thu nhập của họ đến từ đâu.”
Ví dụ, bạn sẽ có một khoản lương hưu trả cho các khoản thanh toán hàng năm đều đặn để dựa vào? Hay bạn sẽ có thể rút từ các tài khoản đầu tư chịu thuế, tài khoản tiết kiệm, đĩa CD hoặc các tài sản khác để trang trải chi phí khi nghỉ hưu sớm?
Nếu bạn dự định nghỉ hưu sớm nhưng bạn chưa nghĩ rằng mình cần phải khai thác 401 (k) của mình, hãy xem xét bạn có thể làm gì khác với nó. Để nó với chủ nhân của bạn để tiếp tục phát triển là một trong những lựa chọn; chuyển nó sang IRA là một việc khác. Bạn càng suy nghĩ nhiều về cách thức và thời điểm cần sử dụng những tài sản đó trước đó, bạn càng có thể định vị tốt hơn cho mình để nghỉ hưu sớm về mặt tài chính.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / AndreyPopov, © iStock.com / shapecharge, © iStock.com / designer491