Chủ lao động của bạn có thể cho phép bạn đóng góp 401 (k) sau thuế. Những khoản này không được khấu trừ thuế như khoản đóng góp 401 (k) thông thường của bạn, nhưng bạn có thể hoãn lại sau thuế vượt quá giới hạn đóng góp 401 (k) hàng năm. Thêm vào đó, thu nhập từ những khoản đóng góp thêm này được miễn thuế. Chiến lược nghỉ hưu này cũng mở ra cánh cửa cho các cơ hội chuyển đổi vốn giúp bạn được giảm thuế nhiều hơn nữa. Tuy nhiên, đóng góp 401 (k) sau thuế có thể không phải là quyết định tốt nhất cho tất cả mọi người. Cân nhắc trao đổi với cố vấn tài chính nếu bạn có câu hỏi cụ thể về tình huống của mình.
Các khoản đóng góp sau thuế 401 (k) là loại không giúp bạn được khấu trừ thuế. Những khoản đóng góp này được trích từ phiếu lương của bạn sau khi đã bị đánh thuế. Tuy nhiên, thu nhập đầu tư từ những khoản đóng góp này được miễn thuế. Thật không may, không có nhiều nhà tuyển dụng cho phép bạn đóng góp 401 (k) sau thuế. Nhưng nếu bạn có, bạn có một số đặc quyền để mong đợi.
Đối với người mới bắt đầu, bạn có thể vi phạm giới hạn đóng góp 401 (k) hàng năm bằng cách hoãn lại sau thuế. Vào năm 2021, nhân viên có thể trả tới 19.500 đô la tiền lương trước thuế cho các kế hoạch 401 (k) của họ. Giới hạn này tăng lên 26.000 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên.
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng các giới hạn này áp dụng cho các khoản đóng góp của nhân viên trước thuế. Giới hạn tổng đóng góp năm 2021 từ tất cả các nguồn là $ 58,000 hoặc $ 64,500 cho những người tham gia từ 50 tuổi trở lên. IRS đưa ra quy tắc này bởi vì một số công ty cung cấp các kết quả phù hợp về đóng góp cho các kế hoạch 401 (k) của nhân viên của họ. Một số cũng cho phép người lao động đóng góp sau thuế.
Vì vậy, khoản đóng góp 401 (k) sau thuế thực sự có ích sau khi bạn vi phạm giới hạn trì hoãn của nhân viên trong năm. Hãy xem xét tình huống sau:
Đầu tiên, bạn vi phạm khoản đóng góp 401 (k) trước thuế của mình để nhận được khoản khấu trừ thuế lớn nhất mà bạn có thể nhận được. Tiếp theo, bạn đặt mục tiêu đạt đến giới hạn 58.000 đô la với các khoản đóng góp sau thuế của mình. Mặc dù bạn sẽ không được khấu trừ thuế cho những khoản đóng góp cụ thể này, nhưng thu nhập từ những khoản đóng góp này vẫn sẽ được miễn thuế miễn là tiền của bạn có trong tài khoản.
Vì vậy, nếu bạn đã xây dựng một danh mục đầu tư 401 (k) vững chắc với các khoản đầu tư đa dạng dựa trên sự phân bổ tài sản phù hợp, bạn có thể kiếm được lợi nhuận lớn. Hơn nữa, các khoản đóng góp sau thuế có thể là thành phần quan trọng trong một chiến lược lập kế hoạch hưu trí khác.
Quá trình chuyển các khoản đóng góp sau thuế từ 401 (k) vào Roth IRA không nhất thiết phải là một quá trình dễ dàng. Phần lớn, bạn chỉ có thể bắt đầu quá trình này sau khi rời khỏi công ty chủ quản tài trợ cho gói 401 (k) của bạn.
Tại thời điểm này, hầu hết các công ty đều cấp cho bạn quyền truy cập vào tiền của bạn hoặc họ tự động chuyển các tài sản và thu nhập trước thuế vào IRA nhân danh bạn. Trong cả hai trường hợp, bạn sẽ phải tính toán phần tài khoản được thực hiện với các khoản đóng góp sau thuế và chuyển nó vào Roth IRA. Nhưng nếu bạn có thể cân nhắc một chút thủ tục giấy tờ và tính toán, bạn có thể đang tìm cách tiết kiệm nghiêm túc.
Vì vậy, trong tình huống này, bạn có thể chuyển các khoản đóng góp sau thuế cho Roth IRA. Ngoài ra, bạn có thể chuyển phần trước thuế của 401 (k) sang IRA truyền thống. Trong một số trường hợp, người sử dụng lao động cho phép chuyển tiền tại chỗ từ gói 401 (k) của bạn sang Roth IRA. Vì vậy, hãy kiểm tra xem công ty của bạn có làm như vậy không.
Nhìn chung, bạn nên đảm bảo rằng bạn có đủ tiền tiết kiệm được bảo vệ bên ngoài các kế hoạch hưu trí trước khi bắt đầu tận dụng các khoản đóng góp sau thuế 401 (k). Thật hợp lý khi thực hiện những điều này sau khi bạn đã sử dụng tối đa khoản đóng góp trước thuế 401 (k) của mình. Tuy nhiên, IRS đặt ra những hạn chế đối với các kế hoạch nghỉ hưu. Vì vậy, tiết kiệm đủ tiền vào các phương tiện chịu thuế như tài khoản môi giới đảm bảo tính thanh khoản ở một mức độ nào đó.
IRS cho phép bạn chuyển các khoản đóng góp sau thuế 401 (k) vào Roth IRA. Và bởi vì IRS đã đánh thuế bạn đối với những khoản đóng góp này, nên việc chuyển đổi sẽ không gây ra nhiều loại thuế hơn. Chuyển nhượng thông thường từ 401 (k) sang Roth IRA có thể được coi là một sự kiện chịu thuế tùy thuộc vào cách bạn thực hiện.
Nhưng bạn đạt được điểm ngọt ngào thực sự khi bạn thực hiện các khoản rút tiền đủ điều kiện từ Roth IRA được miễn thuế. Hãy nhớ rằng, 401 (k) s truyền thống là tài khoản hoãn lại thuế. Điều này có nghĩa là IRS đánh thuế bạn khi bạn bắt đầu rút tiền về hưu. Tại thời điểm đó, số tiền bạn lấy ra bị đánh thuế là thu nhập thông thường.
Tuy nhiên, Roth IRA là phương tiện đầu tư sau thuế theo định nghĩa. IRS đánh thuế các khoản đóng góp trước khi chuyển vào Roth IRA, vì vậy họ không thể thực hiện lại khi bạn rút tiền đủ điều kiện. Tuy nhiên, bạn phải từ 59,5 tuổi trở lên. Và tài khoản của bạn phải được mở ít nhất năm năm.
Hãy nhớ rằng các quy tắc này áp dụng cho thu nhập của bạn. Bạn thực sự có quyền truy cập vào những đóng góp mà bạn thực hiện cho Roth IRA bất kỳ lúc nào bất kể tuổi tác.
Bây giờ, hãy xem xét tình huống giả định này và giả sử bạn chưa đến tuổi 50:
Giả sử bạn mở Roth IRA mà không chuyển các khoản đóng góp sau thuế từ gói 401 (k). Hãy nhớ rằng, khoản đóng góp Roth IRA tối đa năm 2021 của bạn là 6.000 đô la và giới hạn đóng góp trước thuế cho 401 (k) truyền thống là 19.500 đô la cho năm 2021. Tuy nhiên, mức tối đa có thể đóng góp vào tổng tài khoản hưu trí hoãn thuế của bạn vào năm 2021 là 58.000 đô la .
Đổi lại, về cơ bản, bạn có thể chuyển khoản chênh lệch hoặc $ 38,500 vào kế hoạch 401 (k) của bạn trong các khoản đóng góp sau thuế. Do đó, bạn có thể chuyển số tiền này sang Roth IRA, để nó phát triển và thu nhập miễn thuế khi nghỉ hưu.
Vì vậy, để tóm tắt lại, hãy thử các bước sau để tận dụng tối đa quy trình này.
Ngoài ra, một điều khoản đặc biệt của mã số thuế cho phép bạn nhận phần sau thuế của 401 (k) ngay khi bạn nghỉ hưu. Vì vậy, nếu bạn cần truy cập vào số tiền này, thì đó là khoản tiền miễn thuế của bạn. Nhưng việc chuyển nó thành Roth IRA sẽ mang lại cho bạn khả năng tăng trưởng và rút tiền miễn thuế trong tương lai.
Bất chấp những đặc quyền này, việc đóng góp sau thuế cho gói 401 (k) có thể không phải là quyết định tốt nhất cho tất cả mọi người.
Nếu chủ lao động của bạn cung cấp Roth 401 (k), thì các khoản hoãn tùy chọn mà bạn sử dụng để tài trợ cho nó cũng là một loại đóng góp sau thuế. Tuy nhiên, rút tài sản từ Roth 401 (k) khác với việc lấy các khoản đóng góp sau thuế của bạn từ 401 (k) truyền thống.
Khi bạn thực hiện rút tiền đủ điều kiện từ Roth 401 (k), bạn sẽ không phải đối mặt với bất kỳ khoản thuế nào miễn là bạn có ít nhất 59,5. Tuy nhiên, IRS sẽ đánh thuế thu nhập đối với các khoản đóng góp của bạn cho 401 (k) truyền thống của bạn. Ngoài ra, bạn không có quyền truy cập miễn thuế đối với những đóng góp mà bạn thực hiện cho Roth 401 (k) trước khi bạn bước sang tuổi 59,5. Đây không phải là trường hợp của các khoản đóng góp sau thuế cho 401 (k).
Chủ lao động của bạn có thể cho phép bạn đóng góp sau thuế cho kế hoạch 401 (k) của bạn. Các khoản đóng góp 401 (k) sau thuế không đảm bảo cho bạn khoản khấu trừ thuế ngay lập tức như các khoản đóng góp thông thường. Nhưng chúng cho phép bạn đóng góp vượt quá giới hạn đóng góp 401 (k) hàng năm vào tài khoản 401 (k) của bạn. Thêm vào đó, thu nhập được miễn thuế.
Bạn thậm chí có thể chuyển phần sau thuế của 401 (k) của mình vào Roth IRA để hưởng lợi từ việc rút tiền miễn thuế khi nghỉ hưu. Nhưng quá trình này có thể phức tạp và có thể không phải là động thái tốt nhất cho tất cả mọi người. Bạn nên kiểm tra với cố vấn tài chính để tận dụng tối đa khoản đóng góp sau thuế 401 (k) của mình.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / designer491, © iStock.com / jygallery © iStock.com / Monkeybusinessimages