Thật dễ dàng bị lạc giữa những phức tạp xung quanh các IRA kế thừa. Thật không may, những quyết định mà người thụ hưởng đưa ra trong những tháng sau khi thừa kế tài khoản hưu trí có thể có nghĩa là sự khác biệt giữa một nguồn thu nhập đáng tin cậy và một hóa đơn IRS khổng lồ. Hãy để chúng tôi hướng dẫn bạn bốn sai lầm hàng đầu mà những người thừa kế mắc phải với IRA được thừa kế và chia sẻ các mẹo của chúng tôi.
Xem công cụ tính kế hoạch nghỉ hưu của chúng tôi.
Bạn có thể biết rằng một người mở IRA truyền thống bắt buộc phải bắt đầu nhận phân phối ở tuổi 70,5. Nhưng khi kế thừa IRA, bạn cũng phải tuân theo các quy tắc Phân phối tối thiểu bắt buộc. Nếu không thực hiện, bạn sẽ phải đối mặt với các hình phạt IRS sẽ làm giảm khả năng thu được của bạn. Và nếu bạn thừa kế IRA từ một người không sử dụng RMD và lẽ ra phải có, IRS sẽ đến sau bạn vì một phần giá trị của tài khoản.
Có một động thái được gọi là “kéo dài ra” giúp người thụ hưởng làm cho IRA kế thừa tồn tại trong nhiều thập kỷ. Những người thừa kế, đặc biệt là những người trẻ tuổi, thường chọn lấy tiền IRA trong ngắn hạn và chi tiêu nó, họ phải chịu một khoản thuế lớn. Sự lựa chọn khôn ngoan hơn? Thường kéo dài.
Nếu bạn thừa hưởng IRA từ một người đã bắt đầu lấy RMD (hoặc những người đáng lẽ phải có dựa trên tuổi của họ), bạn sẽ sử dụng phương pháp được gọi là phương pháp tính tuổi thọ duy nhất để xác định RMD của mình. Về cơ bản, IRS cung cấp cho bạn một công thức (dựa trên tuổi của bạn và quy mô tài khoản) cho bạn biết số tiền phải rút mỗi năm.
Nếu bạn kế thừa tài khoản từ một người chưa đạt 70,5 tuổi, bạn có thể chọn phương pháp tuổi thọ duy nhất và kéo dài IRA trong suốt cuộc đời của mình hoặc bạn có thể làm trống tài khoản trong 5 năm (phương pháp 5 năm). Đối với hầu hết mọi người, sử dụng giãn cách cho phép bạn tăng thu nhập hưu trí của mình trong dài hạn.
Điều này áp dụng cho vợ / chồng còn sống trên 59,5 tuổi, vì bất kỳ ai trẻ hơn tuổi đó sẽ phải trả phí rút tiền sớm 10%. Tuy nhiên, nếu bạn trên 59,5 tuổi, IRA kế thừa của bạn sẽ bổ sung tốt cho quyền lợi tử tuất An sinh Xã hội của bạn. Khi bạn thừa kế IRA từ vợ / chồng của mình, bạn có một tùy chọn đặc biệt để chuyển qua IRA. Tùy chọn này không có sẵn cho những người thụ hưởng không phải là vợ / chồng. Là một người phối ngẫu còn sống, bạn có thể chuyển IRA được thừa kế vào IRA của mình và không lấy RMD cho đến ngày người phối ngẫu quá cố của bạn bước sang tuổi 70,5. Điều này cho phép bạn bảo toàn lợi nhuận được miễn thuế của tài khoản kế thừa.
Những người thừa kế không phải là vợ / chồng được thừa kế IRA nên tránh sai lầm khi đặt tên sai cho các tài khoản của họ. Nghe có vẻ ngớ ngẩn, nhưng tên tài khoản bạn chọn có thể tạo ra sự khác biệt lớn cho gánh nặng thuế của bạn. Bạn nên đặt tên tài khoản theo công thức sau:“Tên của Người thụ hưởng, Đã qua đời, Được thừa kế IRA vì Quyền lợi Tên của Bạn, Người thụ hưởng.”
Nếu bạn có IRA của riêng mình, hãy đảm bảo rằng bạn đã điền vào biểu mẫu người thụ hưởng với tên và thông tin liên hệ cập nhật của người mà bạn muốn kế thừa tài khoản. Điều này đặc biệt quan trọng nếu bạn đã ly hôn kể từ lần đầu tiên mở IRA và điền vào biểu mẫu.
Đặt tên di sản của bạn là người thụ hưởng IRA, hoặc viết rằng bạn muốn IRA được phân phối theo ý muốn của bạn nghe có vẻ như là những ý tưởng hay, nhưng chúng đánh bại mục đích của biểu mẫu người thụ hưởng. Biểu mẫu người thụ hưởng IRA cho phép bạn viết tên của người thừa kế và đảm bảo rằng tài khoản được chuyển trực tiếp đến người đó, bỏ qua chứng thực di chúc. Nếu bạn viết bất kỳ điều gì khác ngoài tên của một người trên biểu mẫu, những lợi ích đó sẽ biến mất và về cơ bản, sự hỗn loạn sẽ xảy ra. Mẹo thưởng:đảm bảo rằng người mà bạn đặt tên là người thụ hưởng của bạn có bản sao của biểu mẫu người thụ hưởng để giúp họ dễ dàng xác nhận tài khoản được thừa kế.
Để đảm bảo bạn không mắc bất kỳ sai lầm nào, hãy cân nhắc tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính. Công cụ đối sánh Smartvisor có thể giúp bạn tìm một người để làm việc cùng để đáp ứng nhu cầu của bạn. Trước tiên, bạn sẽ trả lời một loạt câu hỏi về tình huống và mục tiêu của mình. Sau đó, chương trình sẽ thu hẹp các lựa chọn của bạn từ hàng nghìn cố vấn xuống tối đa ba cố vấn đầu tư đã đăng ký phù hợp với nhu cầu của bạn. Sau đó, bạn có thể đọc hồ sơ của họ để tìm hiểu thêm về họ, phỏng vấn họ qua điện thoại hoặc gặp trực tiếp và chọn người để làm việc cùng trong tương lai. Điều này cho phép bạn tìm thấy sự phù hợp tốt trong khi chương trình thực hiện nhiều công việc khó khăn cho bạn.
Nguồn ảnh:© iStock / DNY59, © iStock / YazolinoGirl, © iStock / TennesseePhotographer