Vì vậy, bạn đang giết nó với tư cách là ông chủ của chính mình, hoặc bạn là một phần trụ cột của nền kinh tế Mỹ khi làm việc tại một doanh nghiệp nhỏ. Bạn đã có kế hoạch kinh doanh hoặc sự nghiệp của mình — nhưng còn kế hoạch nghỉ hưu của bạn thì sao? Có lựa chọn nào ngoài đó cho bạn không?
Đừng lo lắng, có — và một điều bạn muốn biết là SEP IRA. Đó là viết tắt của S ẩn E mployee P sự kiện I cá nhân R trang phục A ccount, và nó cho phép những người tự kinh doanh và các doanh nghiệp nhỏ tạo ra các kế hoạch tiết kiệm hưu trí là tài khoản hoãn thuế và hoạt động giống như IRA truyền thống. Điều này mở ra một lựa chọn cho các công ty có các nhóm nhỏ — hoặc một nhóm — những người có khả năng sẽ không thể đưa ra các loại kế hoạch nghỉ hưu khác vì thiết lập phức tạp và chi phí quản lý cao.
Với SEP IRA, người sử dụng lao động đóng góp được khấu trừ thuế thay mặt cho những nhân viên đủ điều kiện. Đó là một điểm khác biệt lớn so với các kế hoạch nghỉ hưu khác— chỉ người sử dụng lao động đóng góp vào kế hoạch. Vì vậy, nếu bạn là nhân viên và chủ nhân của bạn cung cấp điều này — chúng ta đang nói về tiền miễn phí! SEP IRA đi kèm với một số lợi thế như thiết lập dễ dàng, giới hạn đóng góp hàng năm cao hơn và các khoản đóng góp được trao ngay lập tức — nghĩa là đó là tiền của bạn ngay từ ngày đầu tiên. Vì vậy, làm thế nào để bạn biết nếu bạn đang đủ điều kiện?
Câu trả lời cho câu hỏi này khá đơn giản. Có ba điều đơn giản đủ điều kiện để bạn tham gia SEP IRA:
Bạn 21 tuổi.
Bạn đã làm việc cho chủ lao động (hoặc tự kinh doanh) ít nhất ba trong số năm năm qua.
Bạn đã nhận được khoản bồi thường tối thiểu là 600 đô la từ chủ lao động trong năm. 1
Bởi vì SEP IRAs đóng vai trò ngay lập tức, nhân viên sở hữu và kiểm soát tài khoản của họ ngay từ ngày đầu tiên. Giờ đây, người sử dụng lao động (hoặc những người tự kinh doanh) cần ghi nhớ một yêu cầu đóng góp quan trọng nếu họ quyết định tham gia SEP IRA:Nếu bạn có nhân viên đủ điều kiện tham gia, bạn phải đóng góp cho họ và các khoản đóng góp phải bằng cùng một tỷ lệ tiền lương cho mỗi người tham gia, bao gồm cả người sử dụng lao động. Tuy nhiên, công ty không bị khóa vào việc đóng góp hàng năm. Vì vậy, quyết định đóng góp, hoặc đóng góp bao nhiêu, có thể thay đổi mỗi năm. Phát biểu về những đóng góp. . .
Giới hạn đóng góp là một yếu tố tạo ra sự khác biệt lớn cho SEP IRA. Đối với năm 2020, đóng góp của người sử dụng lao động không được nhiều hơn 25% lương của một nhân viên hoặc tối đa là $ 57,000 , cái nào nhỏ hơn. 2
Hãy làm một số phép toán nhanh. Đối với IRA truyền thống, khoản đóng góp tối đa của bạn là 6.000 đô la (7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên). Nếu chủ lao động của bạn đã đóng góp đến mức tối đa cho SEP IRA của bạn, thì con số đó có thể gấp khoảng tám hoặc chín lần giới hạn hàng năm của IRA truyền thống.
Một phần thưởng khác nếu bạn đã có SEP IRA là bạn vẫn có thể đóng góp cho một IRA khác. Những đóng góp của nhà tuyển dụng từ SEP IRA không được tính vào bất kỳ đóng góp nào của bạn cho Roth hoặc IRA truyền thống. Nếu bạn đang đóng góp cho SEP IRA và của riêng bạn, chỉ cần chắc chắn rằng bạn đang kết hợp với một chuyên gia đầu tư để có được một kế hoạch trò chơi chắc chắn và luôn tuân thủ mọi yêu cầu áp dụng cho tình huống của bạn.
Khi nói đến các khoản khấu trừ thuế, SEP IRA cung cấp cho bạn và nhân viên của bạn một cách ưu đãi về thuế để tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Với tư cách là người sử dụng lao động, bạn có thể khấu trừ những đóng góp bạn thực hiện trong kế hoạch cho nhân viên của mình, nhưng khoản khấu trừ không được nhiều hơn 25% tiền bồi thường của tất cả những người tham gia. 3 Bạn cũng có thể khấu trừ lệ phí từ công ty quản lý chương trình nếu các khoản đóng góp cho chương trình không đủ chi trả. Thu nhập từ các khoản đóng góp thường được miễn thuế cho đến khi bạn hoặc nhân viên của bạn nhận được phân phối từ chương trình.
Nếu bạn là doanh nghiệp tự do, bạn có thể đóng góp hàng năm của mình cho đến ngày đến hạn nộp hồ sơ thuế — và điều đó bao gồm cả phần mở rộng. 4 Vì vậy, bạn có thể tiếp tục đóng góp cho đến tháng 4 năm sau hoặc cho đến ngày 15 tháng 10 nếu bạn nộp đơn gia hạn. Bạn cũng có thể khấu trừ các khoản đóng góp vào kế hoạch cho chính mình.
Giống như các tài khoản hưu trí truyền thống khác, có rất nhiều chi tiết cần xem xét với SEP IRA. Trước tiên, giống như IRA truyền thống, bạn có thể bắt đầu nhận phân phối sau 59 tuổi 1/2 — nhưng bạn bắt buộc để bắt đầu nhận các bản phân phối tối thiểu bắt đầu từ 72. Và vì các kế hoạch được tài trợ bằng đô la trước thuế, bạn sẽ phải trả thuế cho các bản phân phối đó khi nghỉ hưu. Nhưng bất kỳ khoản rút tiền nào bạn thực hiện trước đó 59 1/2? Những khoản đó bị đánh thuế là thu nhập và đi kèm với mức phạt 10%.
Giống như 401 (k) s và IRA, SEP IRA cho phép nhân viên quản lý các quyết định đầu tư trong kế hoạch. Người được ủy thác — công ty đầu tư nắm giữ tài sản của kế hoạch — chỉ xác định các khoản đầu tư đủ điều kiện và xử lý tất cả những thứ nhàm chán, như quản lý các khoản đóng góp, cung cấp báo cáo hàng năm và nộp tất cả các thủ tục giấy tờ cho IRS.
Giờ đây, không giống như các tùy chọn truyền thống khác, có không những đóng góp bắt kịp cho những người từ 50 tuổi trở lên với SEP IRA. Và cũng không có tùy chọn Roth nào với SEP IRA.
Điểm mấu chốt là bởi vì bạn có thể tài trợ cho Roth IRA và SEP IRA cùng nhau, nếu bạn tự kinh doanh và đóng góp, tốt nhất nên bắt đầu với việc đầu tư 15% thu nhập của bạn vào Roth cho đến mức tối đa trước khi bạn SEP. Vì vậy, nếu bạn đã được Roth tài trợ đầy đủ và vẫn còn một số trong số 15% đó, SEP IRA có ý nghĩa. Nếu bạn là nhân viên, chủ nhân của bạn sẽ đóng góp — một lần nữa, miễn phí tiền — nhưng bạn vẫn có thể tự mở Roth IRA để đảm bảo rằng bạn đang đóng góp đủ 15% cho việc nghỉ hưu.
Không có gì phải giải quyết — các tài khoản hưu trí dưới bất kỳ hình thức nào đều có rất nhiều chuông và còi. Nhưng bạn đã có cái này! Và bạn không cần phải làm điều đó một mình. Liên hệ với một chuyên gia đầu tư như một trong những Chuyên gia SmartVestor của chúng tôi để đưa ra kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho tình huống của bạn. Chương trình SmartVestor của chúng tôi giúp bạn dễ dàng tìm được một chuyên gia đầu tư đủ điều kiện, người biết những gì chúng tôi đề xuất và có thể giúp bạn lập kế hoạch nghỉ hưu với mục tiêu của mình.
Tìm SmartVestor Pro trong khu vực của bạn ngay hôm nay!