Roth IRA cung cấp một số lợi ích chính về thuế cho những người tiết kiệm, chủ yếu là khả năng rút tiền miễn thuế 100% khi nghỉ hưu. Thông thường, phạm vi đầu tư có sẵn thông qua IRA được xác định bởi công ty nắm giữ tài khoản của bạn. Tuy nhiên, Roth IRA tự định hướng có thể cung cấp nhiều lựa chọn hơn để xây dựng danh mục đầu tư.
Đầu tư vào Roth IRA tự định hướng không phù hợp với tất cả mọi người và có một số điều quan trọng cần biết trước khi bắt đầu. Cụ thể, các nhà đầu tư cần biết về giới hạn đóng góp cho Roth IRA tự định hướng, cũng như ai có thể đóng góp, những gì bạn có thể đầu tư và những quy tắc nào chi phối sự lựa chọn đầu tư của bạn.
Roth IRA tự định hướng là một tài khoản hưu trí cá nhân cung cấp cho bạn quyền kiểm soát cách đầu tư tiền của bạn. Các tài khoản này được cung cấp bởi các công ty môi giới, giống như bất kỳ loại IRA nào khác. Bạn chọn công ty môi giới nào đóng vai trò là người giám sát cho tài khoản. Khi bạn thực hiện khoản tiền gửi mở tối thiểu, nếu được yêu cầu, bạn có thể quyết định cách đầu tư tiền của mình. Điều này có nghĩa là nhà môi giới đóng vai trò là người giám sát của bạn không thể cung cấp cho bạn bất kỳ lời khuyên đầu tư nào; bạn đang thực sự tự quản lý tài khoản của mình.
Các tài khoản Roth IRA tự định hướng có tất cả các tính năng của một Roth IRA thông thường, liên quan đến số tiền bạn có thể đóng góp hàng năm và cách thức rút tiền bị đánh thuế. Sự khác biệt là IRA tự định hướng cho phép bạn tự do gia tăng sự đa dạng hóa đáng kể trong danh mục đầu tư của mình.
Các chi tiết quan trọng nhất của Roth IRA tự định hướng bao gồm:
So với IRA truyền thống tự định hướng, Roth IRA có thể có lợi cho những người dự kiến sẽ ở trong khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu. Bạn sẽ không phải trả thuế khi rút tiền bắt đầu từ 59 tuổi rưỡi trở lên và không có giới hạn nào mà bạn phải bắt đầu lấy tiền từ tài khoản của mình. Tất nhiên, bạn sẽ không được khấu trừ thuế cho những gì bạn đóng góp theo cách bạn có thể làm với IRA tự định hướng truyền thống, nhưng điều đó có thể ít quan trọng hơn nếu bạn đóng góp trong những năm thu nhập của bạn thấp hơn.
IRS đặt ra các quy tắc về người có thể đóng góp cho Roth IRA, dựa trên thu nhập. Các quy tắc tương tự đó được chuyển sang Roth IRA tự định hướng. Đối với năm 2020, bạn có thể đóng góp tới hạn mức đầy đủ hàng năm nếu:
Các cặp vợ chồng đã kết hôn khai thuế riêng có thể đóng góp một phần nếu MAGI của họ dưới $ 10.000. Các khoản đóng góp trên tất cả các trạng thái nộp đơn sẽ bị loại bỏ dần khi thu nhập trong năm đạt đến một giới hạn nhất định. Nếu bạn đủ điều kiện để đóng góp cho Roth IRA tự định hướng dựa trên thu nhập của mình, câu hỏi tốt hơn nên đặt ra có thể không phải là liệu bạn có thể đóng góp hay không mà là liệu bạn có nên hay không.
Theo Scott Butler, một nhà lập kế hoạch tài chính tại Klauenberg Retirement Solutions ở Laurel, Maryland, IRA tự định hướng có thể không phải là tài khoản tốt nhất cho bất kỳ ai.
Butler nói:“Đây chắc chắn không phải là thứ mà tôi muốn giới thiệu cho các nhà đầu tư bình thường hoặc bình thường. “Với IRA tự định hướng, có nhiều cách hơn để mắc sai lầm và một số bẫy thuế mà bạn có thể dễ dàng rơi vào.”
Việc hiểu các quy tắc thuế duy nhất áp dụng cho tài khoản Roth tự định hướng có thể giúp bạn xác định xem đó có phải là chiến lược phù hợp cho các khoản đầu tư của mình hay không.
Có hai quy tắc cụ thể cần biết khi đầu tư vào Roth IRA tự định hướng. Điều đầu tiên bao gồm những người không đủ tiêu chuẩn và thứ hai bao gồm các giao dịch bị cấm. Các quy tắc này được thiết kế để ngăn các nhà đầu tư lạm dụng tài khoản tự định hướng và lợi thế về thuế của họ.
Quy tắc về người bị loại về cơ bản nói rằng một số người không được phép tham gia vào các giao dịch bị cấm. Giao dịch bị cấm là bất kỳ việc sử dụng IRA không đúng cách của bạn bởi chính bạn hoặc một người không đủ tư cách khác.
Các giao dịch bị cấm bao gồm:
Người bị loại bao gồm:
Ví dụ:bạn không thể sử dụng Roth IRA tự chỉ đạo của mình làm tài sản thế chấp cho một khoản vay hoặc sử dụng các khoản tiền đó để mua một phần tài sản cho mục đích sử dụng cá nhân của riêng bạn. Vi phạm quy tắc này có thể khiến tài khoản tự điều hành của bạn mất trạng thái có lợi về thuế.
Trong Roth IRA điển hình, lựa chọn đầu tư của bạn có thể bị giới hạn trong các quỹ tương hỗ, quỹ chỉ số, quỹ trao đổi (ETF) và quỹ trái phiếu. Cổ phiếu hoặc trái phiếu riêng lẻ cũng có thể là một lựa chọn, mặc dù chúng ít phổ biến hơn.
Với Roth IRA tự định hướng, có nhiều loại hơn. Một số lĩnh vực mà bạn có thể đầu tư tiền của mình vào tài khoản tự định hướng bao gồm:
Mặt khác, có một số khoản đầu tư mà bạn không thể sở hữu trong Roth IRA tự định hướng. Chúng bao gồm đá quý, tem, đồ sưu tầm, tác phẩm nghệ thuật, tiền xu, thảm và đồ cổ.
Guy Baker, người sáng lập Wealth Teams Alliance ở Irvine, California cho biết:“Tài khoản tự định hướng dành cho những người chấp nhận rủi ro không hài lòng với ETF và quỹ tương hỗ được cung cấp thông qua những người giám sát truyền thống. “Họ quan tâm nhiều hơn đến chứng thư ủy thác đầu tiên, quan hệ đối tác bất động sản, ủy thác đầu tư bất động sản và có lẽ là vàng và các hàng hóa khác. Trong một số trường hợp, bạn có thể mua cổ phiếu của một doanh nghiệp được tổ chức chặt chẽ không được giao dịch trên sàn giao dịch. ”
Có thể mở rộng các lựa chọn đầu tư của bạn trong IRA tự định hướng có thể cho phép bạn nhìn xa hơn cổ phiếu và trái phiếu. Tuy nhiên, nhược điểm tiềm ẩn là một số thứ bạn có thể chọn để đầu tư thông qua tài khoản tự định hướng có thể mang lại mức độ rủi ro cao hơn.
Roth IRA tự định hướng có thể mở ra khả năng đầu tư mới, nhưng điều quan trọng là phải cân nhắc kỹ những ưu và nhược điểm. Ví dụ:nếu bạn không thành thạo về một loại hình đầu tư nhất định hoặc bạn không chắc chắn về các quy tắc thuế đối với các giao dịch bị cấm, bạn có thể gây hại nhiều hơn lợi cho danh mục đầu tư của mình. Trước khi bạn đi sâu vào, hãy dành thời gian tìm hiểu những điểm tốt hơn của việc đầu tư tự định hướng và nhận trợ giúp nếu bạn cần.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / designer491, © iStock.com / shapecharge, © iStock.com / AndreyPopov