Các nhà bình luận đã gợi ý rằng khoảng một thập kỷ tới sẽ đánh dấu sự kết thúc của sự kế thừa truyền thống như chúng ta đã biết. Cha mẹ và ông bà thường xuyên sử dụng tài sản tích lũy của họ khi họ vẫn còn sống để giúp đỡ các thế hệ trẻ - được gọi là "tài sản thừa kế sống". Thông thường, khoản tiền này sẽ ở dạng vốn chủ sở hữu được giải phóng khi giảm quy mô hoặc khoản miễn thuế một lần từ lương hưu và có thể được sử dụng để giúp những người thuộc thế hệ trẻ đang gặp khó khăn lên nấc thang tài sản.
Với ISA trọn đời (LISA) hiện có sẵn cho những người từ 18-39 tuổi, các khoản đầu tư lên đến 4.000 bảng Anh mỗi năm được thực hiện dưới danh nghĩa con hoặc cháu (trên 18 tuổi) sẽ đủ điều kiện để HMRC đóng góp thêm 25% , cũng như tăng trưởng và thu nhập được miễn thuế cả khi tăng và, không giống như lương hưu, khi được truy cập.
ISA trọn đời có thể là một cách tuyệt vời để cung cấp trứng làm tổ cho con hoặc cháu của bạn khi bạn vẫn đang sống. Chúng khó tiếp cận hơn so với ISA truyền thống và do đó, cung cấp một số biện pháp bảo vệ tích hợp khỏi chi tiêu thiếu khôn ngoan.
Thông thường, những món quà trên 3.000 bảng Anh được bao gồm trong việc định giá bất động sản của bạn trong bảy năm sau khi chúng được thực hiện. Những điều này có thể làm giảm mức thuế thừa kế "nil rate" của bạn là £ 325.000 - cộng với £ 175.000 nếu bạn có một ngôi nhà được thừa kế bởi con cái của bạn. Bất kỳ khoản tiền nào được thừa kế trên biên độ tỷ lệ không đều bị đánh thuế ở mức 40%.
Tuy nhiên, nếu món quà được thiết lập như một khoản thanh toán thường xuyên từ thu nhập, chẳng hạn như £ 333 mỗi tháng, thì số tiền đó sẽ không được tính vào biên độ tỷ lệ 0 của bạn và được coi là ngay lập tức bên ngoài tài sản của bạn miễn là bạn không làm nghèo bản thân.
Số tiền 4.000 bảng Anh đó, nếu được tính là một phần tài sản của bạn cao hơn mức tỷ lệ không, sẽ chỉ trị giá 2.600 bảng Anh sau khi đã nộp thuế thừa kế.
Vì vậy, bằng cách kết hợp khoản đóng góp 25% của HMRC với khoản tiết kiệm 40% thuế thừa kế, bạn sẽ cho con hoặc cháu của mình (hoặc bất kỳ ai bạn muốn, người trên 18 tuổi và dưới 40 tuổi) 5.000 bảng Anh, nơi mà trước đây họ có thể chỉ nhận được £ 2.600.
Sử dụng LISA theo cách này có nghĩa là bạn có thể giúp đỡ thế hệ tiếp theo sớm hơn, giúp đồng tiền của bạn được sử dụng hiệu quả trong khi bạn vẫn ở bên cạnh. Ngoài ra, họ cũng sẽ được hưởng lợi từ khoản 25% của chính phủ nạp tiền.
Các quy tắc quản lý ISA trọn đời có nghĩa là có một mức độ kiểm soát khả năng cảm nhận được tích hợp vì tiền chỉ có thể được tiếp cận để mua căn nhà đầu tiên hoặc khi người thụ hưởng đến tuổi 60.
Mặc dù linh hoạt hơn lương hưu nhưng LISA không hoàn toàn linh hoạt. Sẽ có những hình phạt nếu người nhận sử dụng tiền dưới 60 tuổi vào việc gì đó khác ngoài việc mua căn nhà đầu tiên có giá dưới 450.000 bảng Anh. Không phải ai cũng muốn sở hữu tài sản và họ có thể cần tiền vì một lý do hợp lý khác.
Rút khỏi LISA trong bất kỳ trường hợp nào khác có nghĩa là toàn bộ khoản đóng góp của chính phủ sẽ bị tước đoạt, kèm theo một hình phạt bổ sung.
Bạn mất quyền kiểm soát số tiền vì bạn được yêu cầu phải cho đi để hưởng lợi từ thuế thừa kế và do đó, nó phải được lưu dưới tên của người nhận. Điều này cũng có nghĩa là bạn sẽ không có tiền cho bất kỳ chi phí không lường trước được, vì vậy, khôn ngoan là nên xem xét kỹ lưỡng những nhược điểm tiềm ẩn.
Không phải tất cả các bất động sản đều có giá trị đủ để phải chịu thuế thừa kế. Ngưỡng chính xác có thể thay đổi từ £ 325.000 đến £ 1 triệu, tùy thuộc vào việc bạn đã kết hôn và nếu bạn rời khỏi nhà hoặc giá trị của nó đối với con cháu trực tiếp của bạn (con, cháu, v.v.). Nếu bạn còn nghi ngờ, bạn nên tìm kiếm lời khuyên lập kế hoạch bất động sản độc lập.
Bạn có thể thiết lập một thỏa thuận tương tự cho bất kỳ ISA, tài khoản đầu tư hoặc tài khoản tiết kiệm nào - bạn sẽ không nhận được 25% nạp tiền nhưng vẫn có thể áp dụng các lợi ích về thuế thừa kế.
Sử dụng máy tính ISA trọn đời của Nutmeg để xem con hoặc cháu của bạn có thể tiết kiệm được bao nhiêu khi mua cổ phiếu và chia sẻ ISA trọn đời.
Nếu bạn vẫn không chắc liệu ISA trọn đời có đúng hay không, bạn có thể tải xuống hướng dẫn PDF của chúng tôi.
Cảnh báo rủi ro
Như với tất cả các khoản đầu tư, vốn của bạn có rủi ro. Giá trị danh mục đầu tư của bạn với Nutmeg có thể giảm cũng như tăng và bạn có thể nhận lại ít hơn số tiền đầu tư.
Cổ phiếu và cổ phiếu ISA trọn đời có thể không phù hợp với tất cả mọi người. Bạn phải từ 18–39 tuổi để mở một. Nếu bạn cần rút tiền trước khi 60 tuổi và không phải để mua ngôi nhà đầu tiên lên tới 450.000 bảng Anh hoặc mắc bệnh nan y, bạn sẽ phải trả 25% hình phạt cho chính phủ. Vì vậy, bạn có thể nhận lại ít hơn số tiền bạn đã bỏ ra. So với lương hưu, ISA Trọn đời được đối xử khác nhau cho các mục đích thuế. Bạn có thể tốt hơn nên đóng góp vào tiền lương hưu. Nếu bạn chọn không tham gia lương hưu tại nơi làm việc để trả vào ISA Trọn đời, bạn có thể gặp rủi ro mất các lợi ích của nhà tuyển dụng-Vốn. Việc xử lý thuế tùy thuộc vào hoàn cảnh cá nhân của bạn và có thể thay đổi trong tương lai. Vốn rủi ro. Các quy tắc thuế tùy thuộc vào tình trạng cá nhân và có thể thay đổi. 37 đóng góp phù hợp. Nếu bạn không chắc ISA trọn đời có phải là sự lựa chọn phù hợp với mình hay không, vui lòng tìm lời khuyên tài chính.