Trong bài viết này, chúng tôi xem xét các SIPP cho trẻ em và các nhà cung cấp lương hưu cung cấp lương hưu cho trẻ em tốt nhất và rẻ nhất. Chúng tôi giải thích Junior SIPP là gì, cách thức hoạt động của Junior SIPP và ai nên cân nhắc việc mua một chiếc cho con mình.
SIPP cho trẻ em là một loại lương hưu dành cho trẻ em do cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp quản lý cho đến khi đứa trẻ bước sang tuổi 18. SIPP - hay Hưu trí cá nhân tự đầu tư để đặt tên đầy đủ cho nó - chỉ đơn giản là một loại lương hưu cá nhân có một số thuế nhất định. lợi ích và cho phép các nhà đầu tư quản lý các khoản đầu tư của riêng họ. SIPP Junior hoạt động theo cách giống hệt như SIPP tiêu chuẩn, nhưng với giới hạn tổng đóng góp hàng năm là £ 3.600, cung cấp một cách tiết kiệm thuế hiệu quả cho thời gian nghỉ hưu của con bạn. Chúng tôi giải thích cách thức hoạt động của SIPP Junior chi tiết hơn trong phần tiếp theo, tuy nhiên, nếu bạn muốn biết thêm về cách hoạt động của SIPP, hãy xem bài viết của chúng tôi "SIPP là gì và nó hoạt động như thế nào?"
Junior SIPP cho phép cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp thiết lập, quản lý và đóng góp vào tiền lương hưu của trẻ. Giới hạn đóng góp hàng năm là £ 3,600 bao gồm giảm thuế suất cơ bản là 20% - ngay cả khi trẻ em không phải là người đóng thuế - nghĩa là các nhà đầu tư chỉ cần đóng góp £ 2,880 mỗi năm để đạt đến giới hạn đóng góp hàng năm tối đa. Khoản giảm thuế £ 720 sẽ tự động được thêm vào Junior SIPP. Tất cả số tiền được đầu tư vào Junior SIPP đều được miễn thuế thu nhập và thuế lợi tức vốn.
Cha mẹ hoặc người giám hộ có trách nhiệm thiết lập và quản lý tiền lương hưu của trẻ em cho đến khi đứa trẻ đủ 18 tuổi, tại thời điểm đó quyền sở hữu sẽ chuyển cho đứa trẻ và họ sẽ chịu trách nhiệm quản lý tiền lương hưu, bao gồm quyết định về cách thức và địa điểm của quỹ. được đầu tư. Các quy tắc quy định rằng tiền trong SIPP Junior không thể được truy cập sớm nhất cho đến khi 55 tuổi, nhưng có đề xuất của chính phủ để tăng độ tuổi mà mọi người có thể nhận lương hưu của họ lên 57 tuổi kể từ tháng 4 năm 2028 và vì vậy thực tế là số tiền có khả năng bị khóa cho đến ít nhất 57 tuổi.
Chỉ cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp mới có thể thiết lập Junior SIPP thay mặt cho một đứa trẻ và nó có thể được thiết lập kể từ ngày chúng được sinh ra. Nếu đứa trẻ trên 16 tuổi, chúng có thể được yêu cầu đồng ý và có thể được yêu cầu ký vào bất kỳ thủ tục giấy tờ liên quan nào.
Bất kỳ ai cũng có thể đóng góp cho Junior SIPP lên đến giới hạn đóng góp tối đa là £ 3.600. Vì Junior SIPP được giảm thuế ở mức 20%, nên tổng số tiền thực tế có thể được gửi vào Junior SIPP cho năm tính thuế 2021/22 là £ 2,880.
Trong bảng dưới đây, chúng tôi so sánh các Junior SIPP rẻ nhất và tốt nhất, đặc biệt chú ý đến phí nền tảng và chi phí thực hiện giao dịch. Cuộn sang phải để xem toàn bộ bảng.
| Nhà cung cấp | Phí | Chi phí mỗi giao dịch quỹ | Giá mỗi cổ phiếu giao dịch | Chi phí đầu tư £ 5.000 | Chi phí đầu tư £ 10.000 | Chi phí đầu tư £ 25.000 | Chi phí đầu tư £ 50.000 | Chi phí đầu tư £ 100.000 |
| AJ Bell | 0,25% lên đến tối đa £ 10 mỗi tháng | £ 1,5 | £ 4,95 hoặc £ 9,95 | £ 13 | £ 25 | £ 63 | £ 120 | £ 120 |
| Bestinvest | 0,30% lên đến 250.000 bảng Anh, 0,20% trên 250.000 bảng Anh đến 1 triệu bảng Anh và không tính phí cho bất kỳ khoản nào trên 1 triệu bảng Anh | Miễn phí | £ 7,50 | £ 15 | £ 30 | £ 75 | £ 150 | £ 300 |
| Độ trung thực | Không tính phí trên tài khoản Junior | Miễn phí | £ 10,00 | £ 0 | £ 0 | £ 0 | £ 0 | £ 0 |
| Hargreaves Lansdown | 0,45% lên đến 250.000 bảng Anh, 0,25% trên 250.000 bảng Anh đến 1 triệu bảng Anh, 0,1% trên 1 triệu bảng Anh đến 2 triệu bảng Anh và không tính phí bất kỳ khoản nào trên 2 triệu bảng Anh | Miễn phí | £ 5,95 | £ 23 | £ 45 | £ 113 | £ 225 | £ 450 |
Hiện nay trên thị trường có tương đối ít lương hưu dành cho trẻ em và chúng tôi đã tập trung nghiên cứu về các sản phẩm được bán trên thị trường là 'Junior SIPPs'. Tuy nhiên, một số nhà cung cấp lương hưu khác (chẳng hạn như các công ty bảo hiểm) cho phép trẻ vị thành niên giữ lương hưu cá nhân với họ, miễn là cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp làm đơn và hoàn thành đúng thủ tục giấy tờ. Nếu bạn đã nhận lương hưu cá nhân với một nhà cung cấp cụ thể thì bạn nên liên hệ với họ để kiểm tra xem họ có cung cấp lương hưu cho con cái hay không.
Trong số bốn nhà cung cấp mà chúng tôi đã so sánh, Fidelity cung cấp Junior SIPP tổng thể tốt nhất, do quy trình nộp đơn khéo léo và chi phí thấp. Những người đang tìm kiếm một nhà cung cấp có danh tiếng tốt về sự đổi mới, nghiên cứu và một ứng dụng di động tuyệt vời có thể muốn xem xét Hargreaves Lansdown.
Fidelity không tính phí nền tảng đối với lương hưu của con cái, nghĩa là đây là Junior SIPP rẻ nhất cho hầu hết mọi người. Những người muốn thường xuyên giao dịch cổ phiếu có thể tốt hơn khi nhìn vào Hargreaves Lansdown hoặc AJ Bell vì chi phí giao dịch cổ phiếu thấp hơn nhiều.
Junior SIPP chỉ là một trong những lựa chọn có sẵn cho bạn khi muốn tiết kiệm tiền cho con bạn. Những người khác bao gồm:
Hãy xem bài viết của chúng tôi "Đầu tư cho con cái:Lựa chọn của bạn là gì?" để có thêm ý tưởng về cách tiết kiệm cho tương lai của con bạn.