Nhiều bậc cha mẹ tin rằng giáo dục đại học là điều cần thiết cho sự thành công của con họ. Tuy nhiên, để có được tấm bằng tốt nghiệp đó không hề rẻ, và nó ngày càng đắt hơn hàng năm.
Học phí và lệ phí trung bình hàng năm cho sinh viên trong tiểu bang tại một trường cao đẳng công lập bốn năm là $ 9,410 (hoặc $ 37,640 cho bốn năm), theo College Board. Đối với trường cao đẳng tư thục bốn năm, học phí và lệ phí trung bình hàng năm là $ 32,410 mỗi năm (hoặc $ 129,640 cho bốn năm). Và điều đó thậm chí không bao gồm chi phí ăn ở, sách vở và tất cả các chi phí khác của cuộc sống đại học.
Dự báo 18 năm tới (nếu bạn là cha mẹ mới) và ý tưởng trả tiền học đại học có thể quá sức. May mắn thay, kế hoạch 529 có thể giúp giảm bớt căng thẳng. Kế hoạch 529 là một tài khoản đầu tư được ưu đãi về thuế có thể được sử dụng để thanh toán các chi phí giáo dục đủ điều kiện, bao gồm học phí K-12, giáo dục đại học và sau đại học.
Lần đầu tiên được tạo ra vào năm 1996, 529 kế hoạch được thiết kế để giúp tiết kiệm dễ dàng hơn cho giáo dục đại học và sau đại học. Kể từ năm 2018, khi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 mở rộng việc sử dụng chúng để bao gồm việc thanh toán học phí K-12, chúng cũng là một cách để giúp tài trợ chi phí giáo dục trước đại học.
Các kế hoạch này có thể được cung cấp bởi tiểu bang của bạn hoặc các trường học, và bạn có thể tìm thấy ít nhất một loại kế hoạch 529 ở mỗi tiểu bang. Nếu bạn chọn một chương trình do tiểu bang tài trợ, hãy đảm bảo rằng người thụ hưởng không bị giới hạn trong việc đi học ở tiểu bang đó. Bạn có thể chọn một kế hoạch 529 bên ngoài tiểu bang của mình, nhưng nếu tiểu bang của bạn miễn giảm thuế khi đầu tư vào các kế hoạch 529 của mình, việc chọn một kế hoạch ngoài tiểu bang có thể để lại lợi ích về thuế.
Đây là cách nó hoạt động:Người bắt đầu kế hoạch tiết kiệm 529 (chủ tài khoản hoặc chủ sở hữu kế hoạch) thiết lập kế hoạch cho một người thụ hưởng đã chọn. Người thụ hưởng thường là trẻ em hoặc cháu, nhưng có thể là một thành viên khác trong gia đình hoặc thậm chí một người nào đó không phải là thành viên trong gia đình. Chủ sở hữu kế hoạch kiểm soát số tiền trong kế hoạch và đưa ra quyết định đầu tư và rút tiền, ngay cả sau khi người thụ hưởng đến tuổi 18. Nếu người thụ hưởng ban đầu quyết định không đi học đại học, chủ tài khoản có thể chuyển kế hoạch 529 cho người thụ hưởng khác.
Tương tự như quỹ tương hỗ, hầu hết các kế hoạch 529 cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư khác nhau mà người nắm giữ kế hoạch có thể lựa chọn dựa trên mức độ rủi ro. Nhiều người sử dụng chiến lược đầu tư dựa trên độ tuổi đầu tư vào các lựa chọn rủi ro cao hơn (chẳng hạn như cổ phiếu) trong những năm đầu của người thụ hưởng và sau đó chuyển sang phân bổ tài sản có rủi ro thấp hơn khi người thụ hưởng từ 12 tuổi trở lên. Bạn nên luôn đọc bản cáo bạch cho bất kỳ kế hoạch 529 nào mà bạn đang xem xét để đảm bảo rằng bạn hiểu các lựa chọn của mình, biết rủi ro và hiểu mức phí quản lý kế hoạch sẽ ảnh hưởng đến kết quả của bạn như thế nào.
Bạn có thể bắt đầu kế hoạch 529 với khoản đóng góp một lần hoặc thiết lập các khoản đóng góp hàng tháng đều đặn. Nhiều người có thể đóng góp vào kế hoạch 529. Ví dụ:bạn có thể thiết lập kế hoạch 529 cho con mình và mời các thành viên khác trong gia đình đóng góp vào kế hoạch đó nếu họ muốn. Một số kế hoạch 529 cho phép đóng góp ít nhất là 10 đô la, cung cấp một cách hay để cho phép ông bà và những người thân khác tặng một người thân trẻ một món quà ý nghĩa.
Có hai loại kế hoạch 529:kế hoạch tiết kiệm giáo dục và kế hoạch trả trước học phí. Đây là cách chúng khác nhau:
Kế hoạch 529 cung cấp một cách dễ dàng để tiết kiệm cho việc học đại học và tận hưởng những lợi ích của lãi suất kép. Tiền được đóng góp vào kế hoạch sau thuế và sau đó được miễn thuế. Miễn là số tiền được sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn, sẽ không phải trả thuế thu nhập liên bang khi bạn rút tiền khỏi chương trình. (Một số tiểu bang có thể tính thuế tiểu bang, vì vậy hãy nhớ xem lại các chi tiết cụ thể của bất kỳ gói 529 nào bạn đang xem xét.)
Kế hoạch 529 cũng có thể cung cấp lợi ích về thuế cho chủ tài khoản. Hơn 30 tiểu bang cung cấp các khoản khấu trừ thuế thu nhập tiểu bang hoặc tín dụng thuế cho những đóng góp cho các kế hoạch 529.
Đối với ông bà hoặc những người thân khác muốn cho trẻ em một món quà tài chính nhưng lo lắng về cách sử dụng nó, 529 plan cung cấp một cách để hào phóng trong khi vẫn giữ được quyền kiểm soát. Người nắm giữ kế hoạch kiểm soát việc rút tiền, vì vậy ông nội có thể yên tâm rằng Junior sẽ không làm tiêu tốn quỹ đại học khi thuê ban nhạc yêu thích của mình để chơi bữa tiệc tốt nghiệp trung học của mình.
Bạn có thể thiết lập kế hoạch 529 bất cứ lúc nào, nhưng vì kiếm được lãi kép là chìa khóa để tối đa hóa sự phát triển trong kế hoạch của bạn, nên thời điểm lý tưởng để bắt đầu là khi một đứa trẻ được sinh ra. Điều đó mang lại cho kế hoạch 18 năm để phát triển.
Những nhược điểm của kế hoạch 529 là khá nhỏ so với những ưu điểm, nhưng có một số nhược điểm tiềm ẩn cần xem xét.
Để tránh thuế và tiền phạt, tiền từ kế hoạch 529 chỉ nên được sử dụng cho các chi phí sau:
Các khoản tiền được rút cho các chi phí này được gọi là "phân phối đủ điều kiện".
Một số chi phí phổ biến mà phụ huynh có thể xem xét liên quan đến giáo dục, chẳng hạn như chi phí đưa con bạn về nhà trong kỳ nghỉ hoặc trang bị căn hộ của chúng, không phải là lý do đủ điều kiện để rút tiền khỏi gói 529. Sử dụng tiền cho những mục đích này sẽ gây ra thuế liên bang và phí phạt 10% trên phần thu nhập của việc rút tiền. (Bạn không phải trả thuế hoặc tiền phạt cho phần chính của khoản rút tiền, vì số tiền đó đã bị đánh thuế trước khi bạn đưa vào chương trình.)
Ngay cả chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn cũng có giới hạn của chúng. Đối với mỗi loại trong số bốn hạng mục chi phí đủ điều kiện, bạn không được rút nhiều hơn chi phí ước tính của trường cho hạng mục đó trong năm học đó. (Bạn có thể tìm thông tin này trên trang web của trường.)
Giả sử trường học của con trai bạn ước tính chi phí ăn ở là 12.000 đô la hàng năm. Nếu con trai bạn chuyển đến một căn hộ có giá 1.500 đô la một tháng và chi 400 đô la một tháng cho cửa hàng tạp hóa, thì chỉ có thể lấy 12.000 đô la trong số đó từ kế hoạch 529. Điều đó khiến anh ấy (hoặc bạn) kiếm được $ 5,100 một năm từ các nguồn khác. Tương tự, nếu chi phí ước tính cho sách và đồ dùng là 1.200 đô la nhưng sách giáo khoa của con gái bạn cuối cùng có giá 1.400 đô la, thì chỉ 1.200 đô la từ 529 có thể được sử dụng cho chi phí đó.
Có 529 khoản tiền được gửi trực tiếp đến trường để thanh toán học phí, lệ phí, nhà ở trong khuôn viên trường và các khoản phí khác của trường giúp đảm bảo không có câu hỏi về cách bạn tiêu tiền. Tuy nhiên, bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế và người quản lý kế hoạch 529 của bạn về cách tốt nhất để rút tiền để tránh gây ra các vấn đề về thuế hoặc tính đủ điều kiện hỗ trợ tài chính. Khi bạn rút tiền cho bất kỳ chi phí nào không phải trả trực tiếp cho trường, chẳng hạn như tiền thuê căn hộ ngoài khuôn viên trường, sách và vật dụng, hoặc thực phẩm mua ngoài kế hoạch bữa ăn trong khuôn viên trường, hãy nhớ duy trì biên lai để ghi lại tất cả các khoản chi phí .
Mặc dù 529 kế hoạch dành cho chi phí giáo dục, người nắm giữ kế hoạch thực sự có thể rút tiền khỏi kế hoạch vì bất kỳ lý do gì. Chỉ cần nhớ rằng điều này sẽ được coi là "phân phối không đủ tiêu chuẩn" và sẽ gây ra các khoản thuế và hình phạt.
Nếu kế hoạch 529 không phù hợp với bạn, có nhiều cách khác để tiết kiệm tiền cho đại học. Ví dụ:bạn có thể muốn bắt đầu một tài khoản tiết kiệm cũ thuần túy, một tài khoản đầu tư chịu thuế hoặc một Tài khoản Tiết kiệm cho Giáo dục Coverdell cho con bạn. Bạn có thể khuyến khích con mình bắt đầu tài khoản tiết kiệm đại học bằng tiền kiếm được từ một công việc bán thời gian hoặc tiền mà chúng nhận được làm quà tặng. Bạn cũng có thể điều tra học bổng, trợ cấp và các khoản vay.
Mặc dù có nhiều cách khác để trả tiền học đại học, nhưng gói 529 là một trong những lựa chọn tốt nhất. Nó cho phép con bạn tiết kiệm đại học để kiếm lãi kép và phát triển miễn thuế. Và nó cho phép cha mẹ hoặc ông bà kiểm soát tiền bạc. Hơn hết, nó có thể giúp con bạn không mắc nợ thời sinh viên để chúng có thể bắt đầu cuộc sống trưởng thành với một khoản chi phí ít hơn phải lo lắng.
Kế hoạch tiết kiệm đại học 529 là gì và bạn bắt đầu kế hoạch này như thế nào?
Robo-Advisor có thể giúp bạn tiết kiệm khi nghỉ hưu không?
Phụ huynh có nên trả tiền cho con học đại học không? Làm thế nào để quyết định xem bạn có thể chi trả để giúp trả tiền cho trường học hay không
Làm thế nào để thất thu thuế Thu hoạch có thể giúp bạn tiết kiệm thuế Lãi vốn?
529 Lựa chọn Kế hoạch Tiết kiệm Đại học cho Illinois