Mã số thuế và mã số doanh nghiệp là những khái niệm tương tự với một số điểm khác biệt quan trọng. Mã số thuế được sử dụng để xác định các loại người nộp thuế khác nhau, trong khi số công ty được sử dụng bởi các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) hoặc các tập đoàn khác. Hiểu được sự khác biệt giữa các loại số nhận dạng giúp việc nộp thuế dễ dàng hơn, vì vậy hãy tiếp tục đọc để tìm hiểu các loại số ID khác nhau mà bạn có thể cần để vận hành doanh nghiệp của mình.
Mã số thuế là gì? Mã số thuế, hoặc TIN, là số ID mà IRS sử dụng để quản lý luật thuế. Mục đích là để ấn định một mã số cho mỗi người nộp thuế, cho dù đó là cá nhân hay doanh nghiệp. Số của mỗi người hoặc doanh nghiệp là duy nhất đối với họ, điều này giúp chính phủ dễ dàng theo dõi.
Số này được IRS ấn định và được các doanh nghiệp sử dụng để khai thuế, nộp thuế và đảm bảo được phê duyệt để tiến hành các hoạt động kinh doanh khác. Khi bạn lần đầu tiên bắt đầu kinh doanh, bạn đăng ký số ID người đóng thuế thông qua IRS.
Bài học chính: IRS chỉ định cho doanh nghiệp của bạn một mã số thuế mà bạn sẽ sử dụng để khai thuế, nộp thuế và tiến hành các hoạt động kinh doanh khác.
Các công ty và công ty liên kết nhận được mã số công ty sau khi chấp thuận các điều khoản thành lập của họ. Số này tương đương với mã số thuế liên bang hoặc số nhận dạng việc làm.
Selva Ozelli, luật sư thuế quốc tế và CPA, nói với Business News Daily.
Tuy nhiên, ở California, các công ty nhận được số công ty gồm bảy chữ số từ Bộ trưởng Ngoại giao California hoặc Ủy ban Thuế nhượng quyền thương mại, và các LLC nhận được số công ty gồm 12 chữ số. Sau đó, công ty có thể sử dụng số này để đăng ký EIN. Tuy nhiên, ở hầu hết các tiểu bang, số công ty tương đương với EIN.
Bài học chính: Số công ty giống với số thuế liên bang và số nhận dạng chủ nhân, trừ khi doanh nghiệp của bạn có trụ sở tại California.
Thuật ngữ "mã số người nộp thuế" đề cập đến năm loại số khác nhau được sử dụng để xác định người nộp thuế:
Đối với doanh nghiệp, EIN là số ID thuế phù hợp nhất. Những điều này giúp chính phủ theo dõi việc đánh thuế kinh doanh ở cấp liên bang. Công ty tư nhân độc quyền và LLC một thành viên có thể sử dụng số An sinh xã hội làm số ID thuế của doanh nghiệp của họ.
Thuật ngữ “số công ty” và “EIN” có thể được sử dụng thay thế cho nhau. Thuật ngữ chính thức được IRS và các tổ chức chính phủ khác sử dụng là “số nhận dạng người sử dụng lao động” hoặc “số thuế liên bang”.
Mã số thuế được sử dụng để đánh thuế liên bang và áp dụng cho cả cá nhân và doanh nghiệp, trong khi số công ty và EIN chỉ áp dụng cho các doanh nghiệp.
Bài học chính: Có năm loại mã số thuế khác nhau, bao gồm cả số nhận dạng người sử dụng lao động. Số công ty và số EIN được coi là giống nhau.
Năm loại mã số thuế phân biệt nhiều loại người nộp thuế. Dưới đây là cái nhìn chi tiết về từng loại.
Số này còn được gọi là “mã số thuế liên bang” hoặc “số nhận dạng người sử dụng lao động liên bang”. EIN xác định các thực thể kinh doanh, chẳng hạn như số An sinh xã hội dành cho doanh nghiệp.
EIN cho các công ty giao dịch công khai và tổ chức phi lợi nhuận là thông tin công khai. EIN của tổ chức phi lợi nhuận có sẵn để mọi người và doanh nghiệp đóng góp cho tổ chức phi lợi nhuận có thể xác nhận rằng tổ chức đó có trạng thái miễn thuế từ IRS. Đây là một cách hay để xác nhận một tổ chức phi lợi nhuận đã được đăng ký chính xác với IRS trước khi quyên góp cho tổ chức. Các doanh nghiệp có thể đăng ký EIN thông qua trang web IRS.
Ozelli cho biết:“Doanh nghiệp đã đăng ký với IRS thường sử dụng số ID của nhà tuyển dụng để làm danh tính doanh nghiệp. “Một EIN được sử dụng bởi tất cả các loại hình kinh doanh khác, ngay cả khi doanh nghiệp không có nhân viên… Loại hình kinh doanh LLC một thành viên là một ngoại lệ. Nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất của một LLC, bạn nên sử dụng số An sinh xã hội của mình, không phải EIN của doanh nghiệp. ”
Để nhận số An sinh xã hội, bạn cần phải là công dân Hoa Kỳ hoặc người nước ngoài hợp pháp. SSN là một số nhận dạng gồm chín chữ số được định dạng như “NNN-NN-NNN”. Một cá nhân cần số này để có việc làm và nhận An sinh Xã hội và các phúc lợi khác của chính phủ. Cơ quan Quản lý An sinh Xã hội nhấn mạnh tầm quan trọng của việc giữ những con số này an toàn và riêng tư. Một số doanh nghiệp, chẳng hạn như công ty độc quyền, sử dụng số An sinh xã hội cá nhân của chủ sở hữu trên các biểu mẫu thuế liên quan đến doanh nghiệp.
Tom Wheelwright, kế toán công được chứng nhận và Giám đốc điều hành của WealthAbility cho biết:“ID nhà tuyển dụng và số An sinh xã hội đều là ID thuế. “Những người không cư trú tại Hoa Kỳ có thể có một số nhận dạng người nộp thuế cá nhân riêng biệt để báo cáo thu nhập cá nhân của bạn cho IRS.”
Được định dạng giống như số An sinh xã hội, ITIN là “số xử lý thuế chỉ dành cho một số người nước ngoài cư trú và không thường trú, vợ / chồng và những người phụ thuộc của họ không thể nhận được số An sinh xã hội”, theo IRS.
ATIN là một mã chín chữ số tạm thời dành cho những người nhận con nuôi là công dân Hoa Kỳ hoặc trẻ em cư trú trong trường hợp người nộp thuế nhận con nuôi không thể lấy số An sinh xã hội trước khi nộp thuế. Đây là một trường hợp sử dụng rất cụ thể và biểu mẫu ID thuế này mang tính chất cá nhân.
Người khai thuế phải trả tiền phải sử dụng PTIN trên bất kỳ tờ khai thuế nào mà họ chuẩn bị. Bạn có thể đăng ký số này trực tuyến hoặc bằng mẫu giấy.
Ngoài ra, có số ID thuế của tiểu bang, chỉ được sử dụng để báo cáo thuế của tiểu bang. [Quan tâm đến việc tìm đúng phần mềm thuế trực tuyến để giúp doanh nghiệp nhỏ của bạn? Xem các bài đánh giá và lựa chọn tốt nhất của chúng tôi.]
Bài học chính: Có một số loại mã số thuế. Trong các giao dịch của bạn với tư cách là chủ doanh nghiệp nhỏ, bạn có nhiều khả năng sử dụng số An sinh xã hội, số nhận dạng người sử dụng lao động hoặc số nhận dạng người nộp thuế cá nhân.
Tìm hiểu các loại mã số thuế khác nhau có sẵn cho doanh nghiệp của bạn là bước đầu tiên. Điều quan trọng nữa là bạn phải biết những thủ tục giấy tờ nào được yêu cầu và bạn có thể truy cập thông tin này ở đâu.
Bạn có thể tìm thấy số SSN của mình trên thẻ An sinh Xã hội. Bạn phải cung cấp nó trên một số tài liệu quan trọng, như biểu mẫu W-2, tờ khai thuế và đơn đăng ký ngân hàng.
Nếu bạn bị mất thẻ và không thể nhớ số của mình, bạn có thể điền vào đơn đăng ký thẻ An sinh xã hội trực tuyến, đơn đăng ký này bạn có thể in và nộp cho văn phòng An sinh xã hội địa phương cùng với các tài liệu thích hợp. Nếu bạn muốn kiểm tra SSN của mình trực tuyến, bạn có thể thiết lập tài khoản Quản trị An sinh Xã hội của mình miễn là bạn có thể cung cấp thông tin nhận dạng thích hợp.
IRS chỉ định EIN của bạn. Để nhận được một, bạn sẽ cần phải hoàn thành và nộp Mẫu SS-4. Bạn có thể gửi biểu mẫu trực tuyến, qua thư hoặc fax hoặc qua điện thoại nếu doanh nghiệp của bạn bắt đầu bên ngoài Hoa Kỳ.
Để nộp ITIN của bạn, hãy gửi Mẫu đơn W-7 đã điền đầy đủ qua thư, bằng chứng về danh tính của bạn và bất kỳ tài liệu nhà nước nước ngoài nào cho IRS theo địa chỉ sau:
Sở Thuế vụ Austin Trung tâm Dịch vụ ITIN Vận hành P.O. Hộp 149342 Austin, TX 78714-9342
Bạn cũng có thể trực tiếp gửi đơn đăng ký ITIN của mình thông qua chương trình Đại lý chấp nhận chứng nhận được IRS ủy quyền hoặc liên hệ với Trung tâm hỗ trợ người nộp thuế IRS tại địa phương của bạn để IRS gửi cho bạn ITIN qua đường bưu điện.
Bạn có thể nhận ATIN của mình bằng cách nộp Mẫu đơn W-7 A. Bạn cũng có thể nhận đơn này trực tiếp tại văn phòng IRS hoặc bằng cách gọi 1-800-829-3676.
Bạn có thể lấy PTIN của bạn trực tuyến . Bạn cũng có thể nộp Biểu mẫu W-12, sẽ mất khoảng bốn đến sáu tuần để xử lý.
Bài học chính: Bạn có thể lấy hầu hết các loại mã số thuế từ IRS. Tuy nhiên, Social Security có hệ thống riêng mà bạn có thể sử dụng trực tuyến hoặc trực tiếp để tìm SSN của mình.
Sự khác biệt giữa 401 (k) và IRA là gì?
Phương pháp tiếp cận định giá dựa trên tài sản và giá trị thị trường:Sự khác biệt giữa các phương pháp định giá này là gì?
Sự khác biệt giữa quỹ tương hỗ kết thúc mở và kết thúc đóng là gì
Sự khác biệt giữa Trong mạng và Ngoài mạng là gì?
Sự khác biệt giữa tài trợ bằng nợ và vốn chủ sở hữu