Hầu hết các bậc cha mẹ đều muốn điều tương tự – giúp con cái của họ có một khởi đầu tài chính lành mạnh trong cuộc sống. Thật là một cảm giác tuyệt vời khi biết rằng con bạn đang bước ra thế giới với một số tiền (và kiến thức tài chính) trong túi.
Nếu bạn quan tâm đến việc lập kế hoạch nhiều hơn cho tương lai tài chính của con mình, bạn có thể muốn xem xét một tài khoản giám hộ. Đó là một loại tài khoản tiết kiệm dành cho con bạn, với một số lợi ích về đầu tư và thuế và bạn có thể đóng góp vào tài khoản đó cho đến khi con bạn đến tuổi trưởng thành.
Có những điểm khác biệt chính giữa tài khoản lưu ký và tài khoản 529, một lựa chọn tiết kiệm phổ biến khác.
Đây là điều quan trọng nhất:Với tài khoản giám sát, tiền về cơ bản là một món quà cho đứa trẻ và khi chúng đến tuổi trưởng thành, chúng sẽ được sử dụng theo cách chúng muốn. Chẳng hạn, họ có thể sử dụng số tiền đó để tài trợ cho việc học hành, bắt đầu kinh doanh, mua một ngôi nhà đầu tiên hoặc mua một chiếc ô tô.
Ngược lại, 529 phải được sử dụng riêng để tài trợ cho giáo dục đại học, bao gồm học phí, tiền ăn ở, sách và vật dụng, và máy tính.
Hãy đi sâu vào vấn đề thực tế:
Các tài khoản lưu ký đã tồn tại trong nhiều thập kỷ. Chúng còn được gọi là tài khoản Đạo luật Quà tặng thống nhất cho trẻ vị thành niên (UGMA) hoặc Tài khoản chuyển đổi đồng nhất sang Đạo luật trẻ vị thành niên (UTMA). Nói chung, các trạng thái khác nhau thường cho phép cái này so với cái khác. UTMA cho phép đầu tư vào nhiều loại tài sản hơn, bao gồm cả bất động sản. UGMA tự giới hạn mình trong các chứng khoán truyền thống hơn.
Tài khoản lưu ký của Stash cho phép bạn đầu tư vào bất kỳ cổ phiếu hoặc quỹ riêng lẻ nào trên nền tảng.
Ví dụ:bất kỳ người lớn nào - cha mẹ, ông bà, cô hoặc chú - đều có thể mở tài khoản giám hộ cho trẻ vị thành niên. Nói chung, chỉ người giám sát mới đóng góp vào tài khoản giám sát.
Hầu hết các ngân hàng và nhà môi giới trực tuyến cung cấp tài khoản lưu ký như một phần của gói dịch vụ đầu tư của họ. Stash cũng cung cấp tài khoản giám sát.
Không có giới hạn về số tiền mà người giám sát có thể đưa vào tài khoản mỗi năm và không có giới hạn tối đa trong suốt thời gian tồn tại.
Lưu ý quan trọng về thuế: Người quản lý có thể đưa tối đa 15.000 đô la vào tài khoản mà không phải chịu thuế quà tặng. (Đối với các cặp vợ chồng đã kết hôn, số tiền là 30.000 đô la cho năm 2018.) Tuy nhiên, các khoản đóng góp hàng năm không được hoãn thuế như đối với các tài khoản hưu trí như IRA truyền thống. Vui lòng tham khảo ý kiến chuyên gia thuế để thảo luận thêm về cách tiếp cận lý tưởng nhất cho tình hình thuế cá nhân của bạn.
Sau khi tài khoản được cấp vốn, bạn có thể đầu tư số tiền giống như bạn làm với bất kỳ tài khoản đầu tư nào khác. Điều đó có nghĩa là tiền mặt có thể được đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và ETF. Vì vậy, một tài khoản giám sát có thể là một công cụ dạy con bạn cách đầu tư và cách tiền có thể phát triển theo thời gian.
Đây là điều thực sự quan trọng cần ghi nhớ :Bất kỳ chứng khoán hoặc quỹ nào được chuyển vào tài khoản giám hộ ngay lập tức và không thể thu hồi đều trở thành tài sản của trẻ vị thành niên. Tuy nhiên, Người giám hộ có trách nhiệm duy nhất quản lý tài sản cho đến khi người thụ hưởng trở thành người lớn và mối quan hệ giám hộ kết thúc.
Sau khi được đưa vào tài khoản, tiền sẽ thuộc về trẻ vị thành niên. Tuy nhiên, theo công ty đầu tư và dịch vụ thuế Fairmark.com, người quản lý có thể rút tiền mặt ra khỏi tài khoản bất cứ lúc nào, miễn là tiền được sử dụng để mang lại lợi ích cho trẻ vị thành niên. Tuy nhiên, có thể có các khoản phí bao gồm phí thanh lý hoặc bất kỳ phí hỗ trợ nào đối với quỹ tương hỗ hoặc chứng khoán khác. Lợi nhuận vốn cũng có thể cần được báo cáo trên tờ khai thuế của con cái hoặc của cha mẹ.
Khi trẻ vị thành niên trở thành người lớn - từ 18 đến 21 tuổi theo luật của từng tiểu bang - trẻ có thể sử dụng tiền cho bất cứ việc gì.
1.050 đô la đầu tiên của thu nhập, hoặc lợi nhuận vốn, từ tài khoản không bị đánh thuế hàng năm. Sau đó, nó bị đánh thuế theo thuế suất của trẻ em, thường là từ 10% đến 15%, cho năm 2016. Mọi khoản tiền trên 2.100 đô la sau đó sẽ bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập cá nhân cao hơn của người giám hộ, theo IRS. Như đã đề cập trước đây, tốt nhất bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế chuyên nghiệp để hướng dẫn bạn thực hiện quy trình này.
Tài khoản giám hộ được coi là tài sản đối với người thụ hưởng và có thể ảnh hưởng đến khả năng con bạn nhận được hỗ trợ tài chính, có khả năng làm giảm số tiền hỗ trợ mà chúng nhận được.