"Chuyển khoản bằng hiện vật" là một phương pháp chuyển các khoản tiền không phải tiền mặt từ kế hoạch hưu trí dựa trên cơ sở sử dụng lao động vào Tài khoản Hưu trí Cá nhân. Điều này đơn giản có nghĩa là bạn có thể cho phép chuyển tiền vào IRA cũng như cổ phiếu và các tài sản không dùng tiền mặt khác mà không cần thanh lý chúng. IRA có thể nhận chuyển tiền bằng hình thức không dùng tiền mặt. Chúng chỉ được thêm vào tổng giá trị IRA sẽ được giải ngân khi đến tuổi nghỉ hưu.
Nếu bạn được đầu tư vào một kế hoạch hưu trí dựa trên người sử dụng lao động, chẳng hạn như 401 (k), thì bạn có thể chuyển số tiền này vào Tài khoản Hưu trí Cá nhân của loại truyền thống hoặc Roth. Việc chuyển tiền này được gọi là "chuyển đổi". Hầu hết các ngân hàng và các tổ chức khác xử lý các tài khoản như vậy có các quy tắc đơn giản để bạn có thể chuyển tiền vào IRA.
Khi chuyển nhượng là "hiện vật", nó đề cập đến việc chuyển các tài sản không dùng tiền mặt. Điều này thường đề cập đến cổ phiếu. Đôi khi, một nhân viên sẽ được đền bù bằng cổ phiếu và quyền chọn kiểm soát những cổ phiếu đó hơn là tiền mặt. Các kế hoạch nghỉ hưu có thể được tài trợ theo cách tương tự. Kế hoạch nghỉ hưu của chủ nhân của bạn có thể bao gồm giá trị dưới dạng cổ phiếu, trái phiếu hoặc quyền chọn mua cổ phiếu. Mục đích của việc chuyển nhượng "bằng hiện vật" là chuyển chính cổ phiếu từ một tài khoản sang IRA.
Nếu bạn rời bỏ công việc hiện tại hoặc bị cho thôi việc, bạn có thể bị bỏ lại tài khoản hưu trí gắn liền với công ty mà bạn không còn làm việc nữa. Việc chuyển khoản này vào IRA có thể là lợi ích của bạn, nếu bạn có cổ phiếu hoặc các tài sản không phải tiền mặt khác. Thông thường, việc chuyển nhượng không bị đánh thuế, vì bạn không thực sự nhận được bất kỳ khoản thu nhập nào. IRA của một trong hai loại sẽ bảo vệ vốn và sự tăng trưởng của quỹ của bạn cho đến khi bạn nhận được khoản giải ngân đầu tiên. Bạn sẽ cần liên hệ với chủ cũ của mình để cho phép chuyển tiền.
Chức năng của chuyển nhượng là cho phép chuyển tiền dễ dàng mà không bị đánh thuế. Nếu bạn nhận được giải ngân toàn bộ số tiền 401 (k), bạn có thể phải chịu trách nhiệm về thuế, đặc biệt nếu bạn nhận được séc chuyển cho mình. Lăn qua tài khoản nghĩa là bạn không thấy tiền; nó chỉ đi từ tài khoản này sang tài khoản khác. Các khoản đầu tư cổ phiếu và hiện vật khác cũng thực hiện tương tự. Trong khi chúng đang được chuyển nhượng, cổ phiếu vẫn bị chi phối bởi các lực lượng thị trường. Nó có thể tăng hoặc giảm giá trị khi nó đang được chuyển giao và không bao giờ nằm ngoài thị trường trong quá trình này.