Những người thất nghiệp rút tiền từ tài khoản 401k của chủ cũ thường được yêu cầu trả thuế thu nhập trên số tiền đã rút. Sở Thuế vụ đánh thuế phạt 10 phần trăm đối với các khoản rút tiền của những người chưa đến tuổi nghỉ hưu. Ngoài ra, nếu bạn thanh lý 401k của mình, bạn có thể không đủ điều kiện nhận trợ cấp thất nghiệp.
Tài khoản 401k được cấp vốn bằng tiền trước thuế, có nghĩa là bất cứ khi nào bạn thực hiện rút tiền, bất kể tuổi tác, bạn phải trả thuế thu nhập thông thường cho số tiền được rút. Vì mục đích thuế, IRS coi tuổi 59 1/2 là tuổi nghỉ hưu chính thức và bất kỳ ai truy cập vào quỹ hưu trí trước tuổi đó cũng phải trả 10% tiền phạt thuế. Tuy nhiên, nếu bạn nghỉ việc hoặc mất việc trong hoặc sau năm bạn bước sang tuổi 55, bạn không phải trả khoản phạt 10 phần trăm.
IRS miễn hình phạt rút tiền sớm 10 phần trăm trong một số trường hợp nhất định, chẳng hạn như khi chủ tài khoản 401k bị thương tật vĩnh viễn hoặc qua đời. Một ngoại lệ đối với hình phạt thuế thường có lợi cho những người thất nghiệp liên quan đến chi phí chăm sóc sức khỏe. Nếu chi phí y tế hàng năm của bạn vượt quá 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, bạn có thể rút đủ tiền để trang trải chi phí từ khoản tiền phạt 401k mà không bị phạt.
Các luật của tiểu bang liên quan đến trợ cấp thất nghiệp rất khác nhau, nhưng nhiều người bị sa thải không chủ ý vẫn đủ điều kiện để nhận trợ cấp thất nghiệp. Số tiền trợ cấp thất nghiệp mà bạn nhận được phụ thuộc vào tổng thu nhập của bạn. Nếu bạn rút 401k tiền mặt, các bang bao gồm cả New Jersey, coi số tiền rút 401k là thu nhập từ lương hưu. Nếu 401k của bạn bao gồm các khoản đóng góp phù hợp với công ty, New Jersey và nhiều tiểu bang khác sẽ giảm trợ cấp thất nghiệp của bạn xuống 50% số tiền bạn rút từ 401k của mình.
Khi bạn mất việc, cả khoản đóng góp 401k của bạn và khoản đóng góp của người sử dụng lao động vào tài khoản đều ngừng. Tuy nhiên, các khoản tiền được đầu tư tiếp tục tăng lên khi được hoãn thuế và bạn có thể chuyển tiền vào Tài khoản Hưu trí Cá nhân và duy trì các lợi ích thuế đó. Nếu bạn nợ khoản vay 401k vào thời điểm bạn mất việc, bạn phải hoàn trả đầy đủ hoặc chấp nhận nó như một khoản phân bổ chịu thuế. Khoản phạt thuế 10 phần trăm áp dụng cho các khoản cho vay chưa thanh toán được phân loại lại là khoản phân bổ.