RMD là viết tắt của phân phối tối thiểu bắt buộc. Sở Thuế vụ yêu cầu mọi người bắt đầu nhận phân phối từ IRA hoãn thuế của họ vào năm mà họ tròn 70 tuổi rưỡi. Tuy nhiên, nếu bạn thừa kế IRA, thì khung thời gian để nhận các phân phối tối thiểu bắt buộc dựa trên thời điểm người chết sẽ bước sang tuổi 70 1/2 thay vì khi bạn bước sang tuổi 70 1/2. Ví dụ:nếu bạn thừa kế IRA từ một người đã qua đời ở tuổi 68 1/2, ngay cả khi bạn chỉ mới 30 tuổi, bạn sẽ phải bắt đầu dùng RMD sau 2 năm nữa vì đó là thời điểm người đó được yêu cầu bắt đầu sử dụng các phân phối. .
Sử dụng bảng tuổi thọ duy nhất để tìm khoảng thời gian phân phối dự kiến cho IRA người thụ hưởng của bạn nếu người qua đời ít nhất 70 tuổi rưỡi. (Nếu người chết không phải là 70 1/2, bạn không bắt buộc phải lấy RMD.) Trên bảng, hãy xác định tuổi của bạn trong tiêu đề "Tuổi" và tìm giá trị tương ứng trong "Tuổi thọ". Ví dụ:nếu bạn 45 tuổi, tuổi thọ sẽ là 38,8.
Liên hệ với tổ chức tài chính của bạn để biết giá trị của IRA thụ hưởng của bạn kể từ ngày 31 tháng 12 năm trước. Bạn cũng có thể có thông tin này trong hồ sơ tài chính của mình.
Chia giá trị IRA của người thụ hưởng của bạn từ cuối năm trước cho tuổi thọ của bạn để tính RMD của bạn. Ví dụ:nếu IRA người thụ hưởng của bạn trị giá 80.000 đô la và tuổi thọ của bạn là 38,8 năm, hãy chia 80.000 đô la cho 38,8 để thấy rằng RMD của bạn là 2.061,86 đô la.
Nếu bạn thừa kế IRA từ vợ / chồng của mình, bạn có tùy chọn chuyển tiền vào IRA của mình và không bị coi là IRA thụ hưởng.
Nếu bạn không lấy RMD của mình, bất kỳ số tiền chưa rút nào sẽ bị phạt 50 phần trăm.
Bảng tuổi thọ đơn IRS
Máy tính