Khi đóng góp vào IRA, bạn chỉ định số tiền đó là khoản tiết kiệm dài hạn để nghỉ hưu. IRS cung cấp cho IRA những cân nhắc đặc biệt về thuế; IRA truyền thống khấu trừ các khoản đóng góp từ thu nhập và hoãn thuế cho đến khi phân phối, trong khi IRA Roth không khấu trừ các khoản đóng góp nhưng tăng trưởng miễn thuế. Có một số cách để hủy IRA của bạn:đóng nó và nhận tiền; mô tả lại đặc điểm của một chuyển đổi Roth; hoặc ngừng đóng góp tự động.
Liên hệ với quản trị viên gói của bạn và yêu cầu biểu mẫu phân phối.
Điền vào biểu mẫu, chọn một lệnh rút tiền hoàn chỉnh. Lưu ý rằng có một khoản giữ lại 20 phần trăm tự động cho các khoản phân phối cùng với hình phạt 10 phần trăm được đánh giá nếu bạn chưa đủ 59 tuổi rưỡi.
Gửi biểu mẫu và đợi séc của bạn đến.
Xác định xem bạn có đủ điều kiện để mô tả lại đặc điểm hay không. Mô tả lại đặc tính của Roth IRA lấy số tiền bạn đã chuyển đổi từ IRA truyền thống thành Roth IRA và đặt nó trở lại thành IRA truyền thống. Để đủ điều kiện, bạn phải chưa vượt qua thời hạn nộp hồ sơ khai thuế (bao gồm cả gia hạn) trong năm bạn chuyển đổi tiền. Vì vậy, nếu bạn chuyển đổi vào năm 2009, thì bản khai thuế của bạn thường sẽ đến hạn vào ngày 15 tháng 4, đây là thời hạn cuối cùng để xác định lại đặc điểm.
Liên hệ với quản trị viên chương trình IRA của bạn để nhận "thủ tục giấy tờ mô tả lại đặc điểm". Điền vào các thủ tục giấy tờ và nộp nó trước thời hạn.
Nộp Biểu mẫu 8606 IRS kèm theo thuế của bạn. Dòng 8 liên quan đến số tiền được mô tả lại.
Liên hệ với người giám sát IRA của bạn và yêu cầu thủ tục giấy tờ để ngừng các khoản đóng góp tự động đến từ tài khoản séc hoặc tài khoản tiết kiệm. Đóng góp tự động phổ biến đối với những người không muốn đóng góp một lần lớn vào cuối năm. Tùy thuộc vào người giám sát IRA, bạn có thể đóng góp thường xuyên ít nhất là 25 đô la mỗi tháng.
Điền vào các thủ tục giấy tờ, ký tên và nộp nó.
Xác nhận với ngân hàng của bạn rằng các khoản đóng góp đã dừng lại. Kiểm tra bảng sao kê ngân hàng của bạn vào ngày mà việc rút tiền thường được thực hiện để phân phối.
Việc không tuân thủ đúng các quy định của IRS có thể bị phạt thuế. Tham khảo ý kiến cố vấn thuế trước khi thực hiện bất kỳ thay đổi nào đối với các khoản đóng góp hoặc phân phối IRA của bạn.