401 (k) của bạn được sử dụng để cung cấp cho những năm tháng vàng son của bạn. Tuy nhiên, bạn có thể không muốn đợi đến lúc đó để rút 401 (k) của mình. Tùy thuộc vào hoàn cảnh của bạn, bạn có thể rút tiền sớm, nhưng bạn có thể phải trả thêm phí khi nộp thuế nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi khi làm trống tài khoản.
Mặc dù đó là tiền của bạn, bạn không phải lúc nào cũng có thể truy cập vào các khoản tiền trong gói 401 (k) của mình. Để có thể thực hiện việc phân phối, bạn phải trên 59 tuổi rưỡi, đã rời khỏi chủ, bị thương tật vĩnh viễn hoặc gặp khó khăn nghiêm trọng về tài chính và một kế hoạch cho phép phân phối khó khăn. Nếu bạn vẫn đang làm việc cho công ty và bạn dưới 59 tuổi rưỡi, bạn không được phép rút 401 (k) của mình. Và, nếu bạn dưới 59 tuổi rưỡi, bạn sẽ phải trả khoản phạt rút tiền sớm 10 phần trăm trừ khi áp dụng một ngoại lệ.
Mỗi người giám sát chương trình 401 (k) có các mẫu đơn rút tiền riêng mà bạn có thể nhận được từ điều phối viên quyền lợi của mình. Bạn sẽ cần cung cấp thông tin tài khoản của mình, số tiền bạn muốn rút và cách bạn muốn số tiền được thanh toán cho mình, chẳng hạn như gửi trực tiếp hoặc séc giấy. Nếu bạn yêu cầu bồi thường khó khăn về tài chính, bạn sẽ cần gửi tài liệu hỗ trợ cho yêu cầu của mình. Ví dụ:nếu bạn đang yêu cầu các hóa đơn y tế đáng kể, bạn sẽ cần phải bao gồm hóa đơn từ bệnh viện.
Khi bạn rút ra 401 (k) của mình, bạn sẽ nợ thuế thu nhập đối với việc phân phối. Vào cuối năm, bạn sẽ nhận được Biểu mẫu 1099-R sẽ hiển thị số lượng phân phối để báo cáo về thuế thu nhập của bạn. Khoản rút tiền được tính là thu nhập thông thường, có nghĩa là nó bị đánh thuế theo tỷ lệ thu nhập thông thường của bạn. Ví dụ:nếu bạn rút 10.000 đô la và bạn rơi vào khung thuế 25%, bạn sẽ nợ 2.500 đô la tiền thuế cộng với mọi khoản phạt rút tiền sớm.
Nếu bạn rút 401 (k) của mình trước 59 1/2, bạn có thể tránh bị phạt rút tiền trước hạn, nhưng không phải trả thuế thu nhập, nếu bạn đủ điều kiện cho một ngoại lệ. Có một ngoại lệ không giới hạn, cho phép bạn lấy ra bao nhiêu tùy thích mà không bị phạt, nếu bạn bị thương tật vĩnh viễn. Bạn cũng có thể chi đủ để đáp ứng một lệnh quan hệ trong nước đủ điều kiện, để thanh toán chi phí y tế vượt quá 10 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn hoặc cho một khoản thuế IRS trên chương trình 401 (k) của bạn. Để báo cáo việc miễn trừ của bạn, bạn phải nộp Mẫu 5329 cùng với tờ khai thuế thu nhập của bạn.