Câu hỏi: Tôi nghe nói rằng cổ phiếu nên được giữ trong Roth IRA và trái phiếu nên được giữ trong IRA truyền thống. Nhưng để hiệu quả về thuế, không nên giữ các tài sản tạo ra tiền mặt trong các quỹ Roth và lập chỉ mục trong IRA khác?

Trả lời: Với đặc điểm thuế của hai loại IRA, nói chung tốt hơn là nên nắm giữ các khoản đầu tư có tiềm năng tăng trưởng lớn nhất, điển hình là cổ phiếu, trong Roth, trong khi tài sản có lợi nhuận vừa phải hơn, thường là trái phiếu, trong IRA truyền thống.

Đây là lý do tại sao:Bạn đầu tư vào Roth bằng đô la sau thuế, sau đó có thể phát triển và miễn thuế gộp. Rút tiền cũng sẽ được miễn thuế khi bạn đạt 59 tuổi ½ và bạn đã nắm giữ Roth trong năm năm. Và không giống như 401 (k) hoặc IRA truyền thống, bạn không bắt buộc phải bắt đầu rút tiền tối thiểu sau 70 ½ tuổi. Điều đó có nghĩa là các khoản đầu tư của Roth có thể tiếp tục phát triển trong nhiều thập kỷ.

Michael Peterson, một nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận ở Chambersburg, Pa cho biết:“Việc đầu tư tích cực nhất hoặc rủi ro nhất vào Roth của bạn được thiết kế để tối đa hóa mức tăng trưởng miễn thuế đó. Chuyển cho những người thừa kế của bạn, những người cũng có thể rút tiền miễn thuế.

Với IRA truyền thống, bạn đang đầu tư bằng đô la trước thuế nếu bạn khấu trừ các khoản đóng góp trên tờ khai thuế liên bang của mình. Rút tiền phải chịu thuế thu nhập thông thường. Peterson cho biết:Bằng cách đặt trái phiếu chịu thuế vào IRA truyền thống, bạn có thể nhận được sự tăng trưởng được hoãn thuế cho đến khi bạn phải bắt đầu rút tiền. Và bởi vì trái phiếu có xu hướng mang lại lợi nhuận vừa phải hơn so với cổ phiếu, phần thuế khi rút tiền cũng có thể ít hơn nhiều so với việc bạn bán các cổ phiếu được đánh giá cao từ IRA truyền thống, ông nói.

Ngoài ra, nếu bạn nắm giữ các cổ phiếu biến động trong IRA truyền thống, bạn có thể bị buộc phải bán chúng trong thời gian phân phối bắt buộc để bị thua lỗ khi thị trường biến động, Mike Giefer, CFP từ Minneapolis cho biết. Ông nói, điều này ít rủi ro hơn với trái phiếu, có xu hướng ổn định hơn.

Đừng bỏ qua những lợi ích của tài khoản đầu tư chịu thuế. Đây là nơi bạn nên nắm giữ trái phiếu đô thị mà tiền lãi không bị đánh thuế liên bang và cũng có thể được miễn thuế tiểu bang, nếu trái phiếu được phát hành trong tiểu bang của bạn. Tài khoản chịu thuế cũng có thể là một nơi thích hợp cho những cổ phiếu có ít cổ tức, nếu có.

Khi bạn bán chứng khoán đã được giữ hơn một năm trong tài khoản chịu thuế, lợi nhuận sẽ bị đánh thuế với thuế suất thu nhập vốn dài hạn – 0% đến 23,8%, tùy thuộc vào thu nhập của bạn. Đối với nhiều nhà đầu tư, con số đó thấp hơn mức thuế thu nhập thông thường của họ. Và nếu, giả sử, một số cổ phiếu không chia cổ tức, thì những cổ phiếu này thường đủ điều kiện để bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập vốn dài hạn. (Cổ tức không đủ điều kiện, bao gồm cổ tức từ quyền chọn mua cổ phiếu của nhân viên và ủy thác đầu tư bất động sản, bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường.)