Người ta từng nói rằng chỉ có hai điều chắc chắn trong cuộc sống; tử và thuế. Tôi sẽ không nói dối nếu tôi nói với bạn rằng tôi đã mất nhiều đêm để cố gắng nghĩ ra những cách sáng tạo để “tránh” thuế. Hoặc, tôi sẽ nói giảm thu nhập chịu thuế của mình. Đây là lúc mọi thứ trở nên khó khăn đối với các nhà giao dịch. Nếu bạn nghĩ rằng lợi nhuận của bạn từ giao dịch trong ngày là miễn phí và rõ ràng, hãy suy nghĩ lại. Đến ngày 30 tháng 4, Cơ quan Doanh thu Canada (CRA) có nhiều cách sáng tạo để đánh thuế lợi nhuận của bạn.

Và, rắc rối hơn nữa, nếu bạn không thông minh về các khoản khấu trừ của mình hoặc có một kế toán viên hiểu biết, CRA có thể có một định nghĩa khác về những gì bạn đang làm. Bạn có nên lo lắng? Chắc chắn rồi. Bạn có nên tránh giao dịch trong ngày hoàn toàn vì người đánh thuế không? Tuyệt đối không. Để giúp giải quyết mối lo ngại của bạn, tôi quyết định viết blog về tầm quan trọng của việc hiểu thuế giao dịch trong ngày của Canada.

Bạn có phù hợp với Tiêu chí của CRA’s Day Trader không?

Điều đầu tiên, nhân viên thuế sẽ coi bạn là thương nhân nếu bạn đáp ứng một số, không phải tất cả hoặc các tiêu chí dưới đây:

• Bạn có lịch sử mua và bán một số lượng "lớn" chứng khoán. Và theo kiểu chính phủ điển hình, họ không định nghĩa "rộng rãi". Tuy nhiên, nếu bạn tham gia trò chơi mua và bán hàng trăm chứng khoán mỗi năm - như hầu hết các nhà giao dịch hàng ngày - bạn sẽ được coi là một nhà giao dịch hàng ngày.
• Bạn chỉ sở hữu chứng khoán trong một khoảng thời gian ngắn. Một lần nữa, không có định nghĩa nào từ chính phủ về điều gì tạo thành “khoảng thời gian ngắn”. Tuy nhiên, bạn có thể yên tâm cho rằng họ không đề cập đến chứng khoán được giữ trong nhiều năm - hãy suy nghĩ ngày.
• Bạn có “kinh nghiệm” trong thị trường chứng khoán; có lẽ bạn làm việc tại một công ty thương mại.
• Bạn dành một lượng thời gian "đáng kể" để nghiên cứu thị trường. Một lần nữa, bạn phải xác định.
• Thường xuyên hơn không, bạn mua ký quỹ hoặc sử dụng một số hình thức đòn bẩy khác.
• Bạn cho mọi người biết hoặc cho mọi người biết bạn là một nhà kinh doanh. Đây là điều không cần bàn cãi trong mắt CRA.
• Bạn mua phần lớn cổ phiếu mang tính đầu cơ hoặc không trả cổ tức.

Ngay cả khi bạn có một công việc toàn thời gian bên ngoài thế giới giao dịch, bạn vẫn có thể được phân loại là một nhà giao dịch ban ngày. Do đó, hãy mong đợi một hóa đơn thuế cao hơn vào cuối năm vì bạn sẽ phải trả thuế trên tổng thu nhập kiếm được của mình.

Hãy xác định thu nhập

Người ta sẽ nghĩ thu nhập là một khái niệm khá đơn giản nhưng không quá nhiều trong thế giới thuế. Theo quan điểm của CRA, thu nhập thuộc nhiều loại khác nhau. Với mỗi danh mục khác nhau sẽ có các mức thuế, khoản khấu trừ và biểu mẫu khác nhau để bạn phải điền vào một cách cẩn thận. Vì vậy, để hiểu các loại thuế với tư cách là một nhà kinh doanh hàng ngày ở Canada, bạn cần phải tìm hiểu các loại thu nhập khác nhau.

Thu nhập kiếm được từ Thuế Giao dịch Ngày Canada

Đây là tiền bạn kiếm được, cho dù đó là tiền lương, tiền công, tiền thưởng và tiền boa. Nói cách khác, tiền mà bạn kiếm được trong công việc. Và nếu giao dịch trong ngày là công việc của bạn và bạn thực sự kiếm tiền từ nó, những khoản thu nhập này có thể sẽ được coi là thu nhập kiếm được.

Nếu giao dịch trong ngày là công việc duy nhất của bạn, tất cả lợi nhuận của bạn sẽ bị đánh thuế theo thuế suất cận biên - còn gọi là thuế suất thu nhập cá nhân của bạn.

Khái niệm về thuế suất thu nhập cận biên và trung bình có vẻ hơi khó hiểu, vì vậy tôi sẽ cố gắng giải thích rõ ràng từng khái niệm. Thuế suất biên của bạn là tỷ lệ thuế bạn phải trả trên mỗi đô la thu nhập bổ sung. Thuế suất biên kết hợp của bạn bao gồm cả thuế suất liên bang và cấp tỉnh.

Canada có hai mức thuế, một mức thay đổi theo tỉnh bạn sinh sống và một mức cố định hoặc theo mức Liên bang. Trong hệ thống Liên bang của chúng tôi, bạn bị đánh thuế:

• 15% lên đến $ 48.535 thu nhập chịu thuế
• 20,5% từ $ 48,535 đến $ 97,069
• 26% từ $ 97.069 đến $ 150.473
• 29% từ $ 150.473 đến $ 214.368
• 33% trên bất kỳ số tiền nào vượt quá $ 214.368

Bây giờ, điều này không bao gồm các khoản thuế bạn phải trả cho chính quyền tỉnh của bạn. Ví dụ:ở Nova Scotia, bạn bị đánh thuế:

• 8,79% lên tới $ 29,590 thu nhập chịu thuế
• 14,95% từ $ 29.591 đến $ 59.180
• 16,67% trong khoảng từ 59.181 đô la đến 93.000 đô la
• 17,5% trong khoảng từ 93.001 đô la đến 150.000 đô la
• 21% cho bất kỳ số tiền nào vượt quá 150.000 đô la

Nói cách khác, nếu bạn rơi vào khung thuế cao nhất, 50% thu nhập của bạn sẽ thuộc về chính phủ. Ầm ĩ. Tuy nhiên, vì hầu hết các thương nhân hàng ngày là lao động tự do, họ tìm cách khấu trừ càng nhiều càng tốt dưới dạng chi phí để giảm thu nhập chịu thuế của mình. Nếu bạn hiểu biết và biết các quy tắc, bạn có thể tự đưa mình vào khung thuế thấp hơn.

Lợi ích của việc yêu cầu giao dịch của bạn là thu nhập

Bên cạnh việc không yêu cầu thu lợi của mình là bất hợp pháp, bạn có một lợi thế rất lớn khi làm như vậy. Nếu bạn thua lỗ, bạn có thể khấu trừ những khoản lỗ đó vào tất cả các nguồn thu nhập hoặc lợi nhuận mà bạn kiếm được.

Điều này có nghĩa là bạn sẽ có nhiều tiền hơn trong túi khi các khoản lỗ làm giảm hóa đơn thuế của bạn đối với những người bạn làm công việc khác. Hơn thế nữa, bạn có thể chuyển những khoản lỗ đó về phía trước vô thời hạn!

Mẹo tiện dụng cho Thuế Giao dịch Ngày Canada

Đảm bảo giữ thu nhập của bạn từ các khoản đầu tư dài hạn, như quỹ tương hỗ, tách biệt với số tiền bạn thực hiện giao dịch trong ngày. Nếu bạn mắc sai lầm và gộp tất cả lợi nhuận lại với nhau, CRA sẽ nhầm tưởng rằng tất cả lợi nhuận đầu tư của bạn là từ giao dịch. Đó sẽ là một sai lầm đắt giá vì nó có thể sẽ khiến bạn phải chịu khung thuế cận biên cao hơn.

Nếu bạn thích chăm sóc sức khỏe, giáo dục và đường xá miễn phí, bạn có thể cảm ơn tiền thuế của mình. Thuế vốn dĩ không tệ, chỉ có khả năng ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận của bạn nếu bạn không lên kế hoạch cho chúng. Đây là lý do tại sao, trước khi bắt đầu giao dịch trong ngày, bạn cần xem xét các tác động về thuế của chiến lược giao dịch mà bạn quyết định áp dụng.

Hãy nói về Lãi và lỗ vốn

Trong trường hợp bạn đang thắc mắc, lãi vốn là lợi nhuận bạn kiếm được từ việc mua thấp và bán cao. Và, điều này không khác gì khi giao dịch cổ phiếu trong ngày; bạn mua thấp, bán cao và bỏ túi phần chênh lệch. Bằng cách tham gia Bullish Bears, bạn sẽ học cách nhập cổ phiếu một cách chính xác, vì vậy bạn không mua cao và bán thấp.

Là một nhà kinh doanh hàng ngày, bạn không muốn trả thuế cho thu nhập kiếm được của mình; bạn muốn trả thuế cho lãi vốn. Tại sao? Bởi vì chỉ một nửa số vốn thu được là bị đánh thuế. Hãy để tôi cho bạn một ví dụ để minh họa.

Nếu bạn đã kiếm được 1.000 đô la trên GameStop và nó bị đánh thuế là thu nhập, thì toàn bộ số tiền thu được là 1000 đô la sẽ phải chịu thuế. Không, cám ơn. Tuy nhiên, nếu bạn đang trả lãi vốn, bạn chỉ phải trả thuế dựa trên thuế suất cận biên của mình. Và trong trường hợp này, bạn chỉ phải trả thuế trên $ 500. Tin tốt là nếu bạn bán một tài sản với giá thấp hơn số tiền bạn đã trả, bạn có thể bù đắp một số khoản lỗ của mình dưới dạng lỗ vốn.

Và điều này áp dụng cho những người thua lỗ khi giao dịch (tôi có thể liên quan). Tương tự như lãi vốn, bạn chỉ có thể áp dụng một nửa số tiền thua lỗ của mình. Lỗ vốn cho phép bạn giảm gánh nặng thuế, đây là điều mà tất cả chúng ta nên cố gắng đạt được.

Hiểu Quy tắc Mất mát Bề ngoài

Còn được gọi là “quy tắc 30 ngày”, nếu một nhà đầu tư, vợ / chồng hoặc một công ty mà họ kiểm soát mua lại một tài sản hoặc tài sản tương tự trong vòng 30 ngày kể từ ngày bán nó, họ không thể đòi lỗ vốn vì mục đích tính thuế. Quy tắc này tác động đến nhiều thương nhân mỗi năm, tốn một khoản thuế đáng kể.

Cảnh báo !!

Nhiều nhà giao dịch đã kiếm được lợi nhuận lớn sẽ bị xóa sổ đã đến thời điểm nộp thuế vì họ không theo dõi được lãi và lỗ của mình. Sự chênh lệch giá của mọi giao dịch phải được tính đến. Để ngăn điều này xảy ra với bạn, tôi khuyên bạn nên đăng ký một chương trình theo dõi các giao dịch của bạn cho bạn hoặc tạo bảng tính excel của riêng bạn. Bạn nên giữ thông tin chi tiết về những điều sau:

• Nhạc cụ
• Ngày mua và bán
• Giá
• Kích thước
• Điểm vào và điểm ra

Bạn có thể khấu trừ những gì với tư cách là Người giao dịch trong ngày?

Tôi hy vọng bây giờ tôi đã thuyết phục được bạn rằng việc giảm thu nhập chịu thuế của bạn càng nhiều càng tốt là điều có lợi nhất cho bạn. Dưới đây là một số khoản bạn có thể khấu trừ vào thu nhập giao dịch trong ngày của mình.

Phí Thư ký, Pháp lý &Kế toán

Chi phí Văn phòng (máy tính, bàn, ghế, bút, giấy, internet)

Tư vấn và Hội đồng Đầu tư (sách, tạp chí, báo. Về cơ bản là bất cứ thứ gì giúp bạn tinh chỉnh chiến lược giao dịch của mình)

Tiền Thuê Hộp Ký Gửi An Toàn - bạn có thể khấu trừ tiền thuê nếu bạn lưu trữ bất kỳ tài liệu nào liên quan đến đầu tư.

Lãi suất đầu tư - nếu bạn vay tiền để giao dịch, như các nhà giao dịch làm trong ngày, bạn có thể khấu trừ tiền lãi của khoản vay.

Hãy nhớ rằng bạn chỉ có thể khấu trừ chi phí nếu giao dịch trong ngày là công việc trong ngày của bạn và bạn bị đánh thuế đối với thu nhập kiếm được. Trả thuế thu nhập trái ngược với thuế thu nhập vốn sẽ cho phép bạn yêu cầu tất cả các khoản trên. Bạn có thể cần phải trả nhiều tiền thuế hơn là nếu bạn chỉ trả tiền lãi, nhưng bạn có thể giảm trừ nhiều hơn.

Tổng kết về Thuế Giao dịch Ngày Canada

Chúng tôi không ở đây để đưa ra lời khuyên đầu tư cho bạn, nhưng điều quan trọng là phải hiểu ý nghĩa thuế giao dịch trong ngày với tư cách là người đóng thuế. Đôi khi, chỉ cần nhìn thấy số thuế mà bạn thực sự phải trả cũng đủ khiến bạn có động lực để tìm cách đóng thuế thu nhập ít hơn. Mặc dù bạn có thể học được khá nhiều điều trên TikTok, nhưng bạn có thể tìm hiểu thêm nhiều điều về giao dịch, đầu tư và thị trường chứng khoán ngay tại Bullish Bears !.