Trong những năm làm việc của bạn, đóng thuế nhiều hơn có nghĩa là bạn đang kiếm được nhiều thu nhập hơn và đó là một điều tốt. Nhưng khi bạn làm việc xong, việc nộp thuế không dừng lại. Đó là, trừ khi bạn có một chiến lược tiết kiệm hiểu biết và có kiến thức về thuế và đầu tư cần thiết để giữ tiền của bạn thoát khỏi tay của nhân viên thuế khi nghỉ hưu.
Dưới đây là một ví dụ về cách tạo ra 100.000 đô la thu nhập hưu trí mà không phải trả bất kỳ khoản thuế liên bang nào.
Các tài khoản hoãn thuế, chẳng hạn như 401 (k) s, 403 (b) s và IRA, rất tốt để tiết kiệm. Thật không may, chúng có thể rất khủng khiếp khi đến lúc phải rút tiền tiết kiệm của bạn.
Theo luật thuế hiện hành, bất kỳ khoản phân phối nào bạn thực hiện đều bị đánh thuế ở mức thu nhập thông thường (lên đến 39,6% vào năm 2017 và 37% vào năm 2018) và các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc phải chịu thuế bắt đầu từ 70 ½ tuổi, cho dù bạn có cần tiền hay không. Và đó chỉ là ở cấp liên bang. Tùy thuộc vào tiểu bang bạn sống, bạn có thể nợ nhiều hơn thuế thu nhập của tiểu bang.
Đây là tình huống cho một người tìm kiếm 100.000 đô la thu nhập hưu trí hàng năm. Giả sử bạn nhận được 30.000 đô la từ An sinh xã hội, về lý thuyết, bạn sẽ cần phải rút 70.000 đô la từ IRA / 401 (k) của mình để trang trải khoản thiếu hụt. Nếu bạn đã kết hôn, trên 65 tuổi và yêu cầu khấu trừ tiêu chuẩn vào năm 2017, bạn sẽ nợ khoảng $ 13,000 tiền thuế thu nhập cho tất cả thu nhập này. ( Lưu ý:Mặc dù chúng tôi đang sử dụng số liệu năm 2017 để làm ví dụ, nhưng chiến thuật này sẽ hoạt động tương tự theo luật thuế mới vào năm 2018. )
Điều đó có nghĩa là với 100.000 đô la thu nhập có thể chi tiêu ròng, bạn sẽ thực sự cần phải rút không chỉ 83.000 đô la, mà còn gần 90.000 đô la để trang trải khoản thuế đánh vào khoản rút tiền của bạn, vì số tiền rút thêm để trả thuế cũng tạo ra thu nhập chịu thuế nhiều hơn. Tùy thuộc vào thuế thu nhập tiểu bang của bạn, bạn có thể cần phải rút nhiều hơn nữa!
Việc có các tài khoản chịu thuế, chẳng hạn như tài khoản môi giới, không đủ điều kiện, có thể thanh toán sai lầm vào thời điểm rút tiền. Mặc dù các tài khoản đầu tư chịu thuế này phải chịu thuế đối với lãi suất, cổ tức và tiền lãi vốn, nhưng chúng được hưởng thuế suất ưu đãi đối với cổ tức đủ điều kiện và lợi tức vốn dài hạn.
100.000 đô la trong dòng tiền hưu trí trông như thế nào trong tình huống này khi lợi thế của các tài khoản chịu thuế được sử dụng một cách cẩn thận? Tùy thuộc vào mức lợi nhuận thu được từ những khoản đầu tư đó, bạn hoàn toàn có thể tránh được thuế.
Chiến lược lập kế hoạch này đi vào cuộc sống bằng cách phối hợp đối xử thuận lợi về thuế đối với các lợi ích An sinh xã hội, khả năng có thuế suất tăng vốn dài hạn liên bang 0% và các khoản khấu trừ tiêu chuẩn và miễn trừ cá nhân dành cho người nộp thuế.
Điều này hơi phức tạp một chút, nhưng với lợi nhuận tiềm năng, điều này đáng hiểu. Từ 0% đến 85% phúc lợi An sinh Xã hội của bạn có thể phải chịu thuế. Số tiền chính xác dựa trên thu nhập tạm thời của bạn, bao gồm thu nhập kiếm được, lương hưu, phân phối tài khoản hưu trí, thu nhập cho thuê, tiền lãi chịu thuế và miễn thuế, cổ tức, lãi vốn và 50% lợi ích An sinh xã hội của bạn.
IRS đánh thuế lợi tức vốn dài hạn (được nắm giữ trong ít nhất một năm) ở mức 0%, 15% hoặc 20%. Thuế suất 0% áp dụng cho các khoản thu nhập từ vốn dài hạn miễn là thu nhập chịu thuế năm 2017 của bạn không vượt quá $ 37,950 / $ 75,900 nếu nộp đơn lẻ / chung.
Người nộp thuế có quyền yêu cầu một khoản khấu trừ tiêu chuẩn và miễn trừ cá nhân, ít nhất là cho năm 2017. Vào năm 2017, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là $ 6,350 / $ 12,700 khi nộp đơn / chung. Nếu bạn trên 65 tuổi, có thể yêu cầu khấu trừ thêm $ 1,550 / $ 2,500. Cuối cùng, có thể yêu cầu miễn thường 4.050 đô la cho mỗi cá nhân đủ điều kiện (tùy theo từng giai đoạn). Cùng với nhau, những lợi ích này có thể tổng cộng là 11.950 đô la / 23.300 đô la khi bạn nộp hồ sơ vào năm 2017. ( Lưu ý:Với những thay đổi gần đây đối với luật thuế, kết quả gần như giống nhau cho năm 2018, nếu xét đến các khoản khấu trừ tiêu chuẩn cao hơn. )
Bây giờ, giả sử bạn đã kết hôn, trên 65 tuổi, yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn, nhận 30.000 đô la từ An sinh xã hội và sở hữu cổ phiếu trong tài khoản đầu tư chịu thuế.
Trong trường hợp này, cần có thêm 70.000 đô la dòng tiền ngoài An sinh xã hội của bạn để đạt được mục tiêu chi tiêu 100.000 đô la. Nếu 70.000 đô la cổ phiếu được bán với thu nhập thực tế là 49.000 đô la trở xuống (cơ sở chi phí ít nhất là 21.000 đô la), thì do tính thuế tạm thời cho An sinh xã hội, chỉ 23.000 đô la trong số 30.000 đô la An sinh xã hội nhận được sẽ phải chịu thuế. Tin tốt? 23.300 đô la của khoản khấu trừ tiêu chuẩn và miễn trừ cá nhân bù đắp các lợi ích An sinh Xã hội chịu thuế và khoản thu nhập vốn được nhận đủ điều kiện để hưởng thuế suất lãi vốn 0%, để lại cho bạn một hóa đơn thuế liên bang 0 đô la. Thuế của tiểu bang có thể tạo ra một số khoản thuế (nếu có), nhưng khoản thuế liên bang lớn hơn sẽ tránh được.
Mặc dù kết quả này chắc chắn là thú vị, nhưng nó cần được thực hiện trong bối cảnh tất cả tài sản và kế hoạch tài chính dài hạn của bạn. Nếu bạn có 401 (k) tài khoản, IRA hoặc nhu cầu dòng tiền thấp hơn, thì có khả năng thực hiện định kỳ chuyển đổi Roth có thể là chiến lược tốt hơn về lâu dài. Hỏi nhà tư vấn tài chính của bạn những câu hỏi sau:
Bất kể hoàn cảnh của bạn thay đổi như thế nào, vẫn có cơ hội để giảm số thuế bạn phải trả. Nhưng bạn phải tận dụng những cơ hội đó. Lập kế hoạch là chìa khóa để giảm hóa đơn thuế của bạn hôm nay, ngày mai và trong suốt thời gian nghỉ hưu của bạn.
Thông tin này không nhằm mục đích thay thế cho lời khuyên cụ thể về thuế được cá nhân hóa. Chúng tôi khuyên bạn nên thảo luận các vấn đề cụ thể về thuế của mình với một cố vấn thuế đủ năng lực.
Chủ sở hữu tài khoản IRA truyền thống nên xem xét sự phân chia thuế, giới hạn độ tuổi và thu nhập liên quan đến việc thực hiện chuyển đổi từ IRA truyền thống sang IRA Roth. Số tiền quy đổi thường phải chịu thuế thu nhập.
