Hầu hết các khách hàng của tôi đều có suy nghĩ lớn về việc bảo vệ tài sản của họ và giữ gìn thành quả của họ vì lợi ích của những người thân yêu của họ. Cho dù họ đã nuôi dưỡng một doanh nghiệp thành công, đang điều hành một doanh nghiệp đang phát triển hay đang quản lý danh mục tài sản cho thuê hoặc chứng khoán có thể bán trên thị trường, họ có ý tưởng rõ ràng về những gì họ muốn - và không muốn - liên quan đến việc phân phối tài sản cho con cái và cháu.

Để đảm bảo rằng mong muốn của họ được thực hiện đúng như họ hình dung, nhiều người trong số họ chọn cách thiết lập một quỹ tín thác. Khi bạn quyết định cấp quỹ ủy thác như một phần của kế hoạch di sản của mình, bạn phải chọn người có thể thực hiện kế hoạch của mình một cách tốt nhất. “Tôi chọn ai làm người được ủy thác của mình hoặc những người được ủy thác?” trở thành một câu hỏi lập kế hoạch quan trọng.

Người được ủy thác của tôi nên là vợ / chồng hay con của tôi?

Là một người được ủy thác có nghĩa là chấp nhận các nhiệm vụ cụ thể và các nghĩa vụ liên quan theo luật tiểu bang. Những điều này bao gồm, nhưng không giới hạn, sự công bằng giữa lợi ích của người thụ hưởng hiện tại và tương lai, hạch toán đúng mức cho tất cả người thụ hưởng, đầu tư thận trọng vào quỹ ủy thác, quản lý tài sản ủy thác và tuân theo quy định cấm tự kinh doanh rõ ràng.

Bạn bắt buộc phải hiểu điểm mạnh và điểm yếu của người được ủy thác mà bạn đã chọn và người được ủy thác đã chọn của bạn đánh giá cao trách nhiệm của họ và trách nhiệm cá nhân của họ đối với người thụ hưởng ủy thác - có thể bao gồm cả người được ủy thác.

Các câu hỏi cần xem xét:

• Người được ủy thác của bạn có thể tách biệt cảm xúc và lợi ích cá nhân của họ với những cảm xúc và lợi ích của người thụ hưởng và thực hiện phán đoán chính xác mọi lúc không?
• Người được ủy thác của bạn sẽ đối xử công bằng với tất cả những người thụ hưởng nếu chẳng hạn, con bạn không phải là con của vợ / chồng bạn?
• Người được ủy thác của bạn có khả năng phân tích các khoản đầu tư không?
• Liệu người được ủy thác của bạn có bị cám dỗ để chấp nhận rủi ro quá mức khi mua các khoản đầu tư với hy vọng thu được lợi nhuận cao không?
• Liệu một đứa trẻ đang cân bằng giữa gia đình và sự nghiệp của mình có đủ thời gian để cống hiến cho vai trò được ủy thác không?

Quan sát:

• Các thành viên trong gia đình gần gũi hơn với người thụ hưởng và có nhiều khả năng hiểu nhu cầu của họ hơn.
• Người được ủy thác có liên quan có thể tính các chi phí của người được ủy thác đối với quỹ tín thác nhưng thường không tính phí hành chính.
• Việc sử dụng anh chị em ruột làm người được ủy thác có thể làm trầm trọng thêm căng thẳng và bất bình giữa những người thụ hưởng.
• Một người thân không có kinh nghiệm về tín thác có thể lạm dụng sự tin tưởng do thiếu hiểu biết nhưng vẫn phải chịu trách nhiệm về những thiệt hại đã được chứng minh.

Người được ủy thác của tôi nên là luật sư, kế toán hay cố vấn đáng tin cậy khác của tôi?

Luật sư, kế toán và cố vấn tài chính thường có những mối quan hệ đặc biệt và đáng tin cậy với khách hàng của họ. Bạn có thể đang tìm kiếm một người hiểu rõ các mục tiêu tài chính và cá nhân của bạn và có khả năng thực hiện các kế hoạch tài chính hoặc bất động sản khác. Tuy nhiên, ngay cả khi một luật sư, kế toán hoặc cố vấn khác hiểu bản chất công việc kinh doanh hoặc mục tiêu tài chính của bạn, họ có thể không đánh giá đầy đủ phạm vi của nghĩa vụ ủy thác hoặc những rủi ro và trách nhiệm vốn có của việc trở thành người được ủy thác.

Các câu hỏi cần xem xét:

• Một cố vấn pháp lý hoặc thuế có thể hiểu được sự năng động của gia đình bạn không?
• Anh ấy hoặc cô ấy có kinh nghiệm gì với tư cách là người được ủy thác?
• Nếu có hành vi vi phạm nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài chính đáng kể cho quỹ tín thác, liệu người được ủy thác có thể tự mình đưa ra phán quyết nếu việc bảo hiểm sơ suất chuyên nghiệp sẽ không làm cho quỹ tín thác trở nên toàn vẹn?
• Sự ủy thác có được soạn thảo để người thụ hưởng của bạn có thể đưa ra hành động chống lại người được ủy thác không?

Quan sát:

• Các cố vấn chuyên nghiệp thường tính phí và chi phí hành chính cao hơn so với một công ty được ủy thác vốn phải cạnh tranh về giá trị.
• Việc chỉ định luật sư lập kế hoạch di sản của gia đình làm người được ủy thác có thể là một xung đột lợi ích đối với luật sư.

Người được ủy thác của tôi nên là ngân hàng hay công ty ủy thác?

Các ngân hàng và công ty ủy thác, được gọi là công ty ủy thác, cung cấp các dịch vụ ủy thác chuyên nghiệp và có thể hoạt động độc lập. Các công ty ủy thác này có các thủ tục và hệ thống để quản lý tài sản và đầu tư quỹ một cách công bằng và nhất quán. Họ đã đáp ứng các yêu cầu về dự trữ vốn để tăng khả năng thanh toán trong trường hợp họ được lệnh thay thế giá trị ủy thác bị mất do vi phạm ủy thác.

Việc chọn một công ty ủy thác có thể làm giảm xung đột giữa các thành viên trong gia đình đồng thời cung cấp khả năng quản lý hành chính và đầu tư có kinh nghiệm và chuyên nghiệp. Tất cả các công ty con được tuân theo một tiêu chuẩn rất cao, nhưng điều này càng đúng hơn đối với các công ty con của công ty đã được cấp điều lệ nhà nước hoặc quốc gia cho phép họ cung cấp các dịch vụ ủy thác chuyên nghiệp.

Các câu hỏi cần xem xét:

• Liệu người được ủy thác của công ty có đầu tư thời gian để hiểu gia đình tôi và nhu cầu của họ không?
• Tôi có thể mong đợi những tiêu chuẩn nào từ quản trị viên mà các quyết định của họ ảnh hưởng trực tiếp đến gia đình tôi? Quản trị viên có nhận ra các mục tiêu mà tôi tin tưởng không?
• Liệu các dịch vụ quản lý và đầu tư của người được ủy thác công ty có xứng đáng với khoản phí mà người được ủy thác tính cho quỹ tín thác không?

Quan sát:

• Người được ủy thác công ty tuân theo các chính sách và thủ tục cụ thể để đảm bảo các dịch vụ không thiên vị và chuyên nghiệp. Ngoài ra, họ cung cấp báo cáo tài khoản hàng tháng và giải thích bằng văn bản cho các quyết định ủy thác.
• Người được ủy thác công ty công bố các khoản phí của họ, thường tính từ 1,0% đến 1,5% tài sản ủy thác làm phí quản lý hàng năm, nhưng các khoản ưu đãi về phí thường có thể thương lượng được.
• Nhiều công ty được ủy thác tập trung vào các quỹ tín thác nhỏ hơn thay vì cung cấp quyền quản trị địa phương.

Thay vào đó, có nhiều hơn một người được ủy thác có phải là lựa chọn tốt nhất của tôi không?

Bạn có thể thấy tốt nhất nên trả lời một số câu hỏi này bằng cách chọn nhiều hơn một người làm đồng ủy thác hoặc phục vụ với ủy viên công ty. Có thể hữu ích nếu có một người đồng ủy thác để cân bằng giữa việc lưu trữ hồ sơ, các khoản đầu tư và các nhiệm vụ khác của người được ủy thác. Một thỏa thuận ủy thác được soạn thảo phù hợp có thể nêu rõ các nhiệm vụ của các công ty con khác nhau, chẳng hạn như giữ lại các khoản đầu tư cụ thể, ủy thác các nhiệm vụ cụ thể và ai có thể loại bỏ người được ủy thác và chỉ định người kế nhiệm. Một đồng ủy thác cá nhân có thể có hiểu biết cụ thể về nhu cầu của người thụ hưởng và hỗ trợ đồng ủy thác của công ty trong việc đưa ra các quyết định tùy ý.

Nhiều câu trả lời cho những câu hỏi này sẽ phụ thuộc vào quy mô của quỹ ủy thác và bản chất của tài sản ủy thác, nhưng một quỹ ủy thác không nhất thiết phải lên đến hàng triệu đô la để ảnh hưởng đến người thụ hưởng tốt hơn hoặc xấu hơn. Sẽ rất xứng đáng để bạn thảo luận kỹ lưỡng về việc ủy ​​thác với bất kỳ người nào mà bạn có thể coi là người được ủy thác và phỏng vấn một số người được ủy thác của công ty để hiểu cách họ làm việc và những gì họ có thể đóng góp cho sự thành công liên tục của gia đình bạn

Quan sát:

• Thay vì đồng ủy thác với ủy viên công ty, nhiều gia đình bao gồm một ủy ban ủy thác với nhiều quyền hạn khác nhau để tư vấn cho người được ủy thác công ty và có quyền chỉ định người được ủy thác kế nhiệm.

Kết hợp tất cả lại với nhau:Điều do một khách hàng quyết định

Một khách hàng của tôi, một góa phụ gần đây, cảm thấy rằng chỉ có một trong hai người con trai của bà ấy cần sự tin tưởng để chia sẻ việc ông ấy qua đời. Tuy nhiên, bà đã quyết định về một công ty ủy thác cho cả hai con trai, với các thỏa thuận ủy thác riêng biệt và rõ ràng. Sự ủy thác của người con trai có trách nhiệm cung cấp khả năng tiếp cận nhiều hơn với các quỹ và đầu vào cho các quyết định của người được ủy thác một cách bí mật. Sự tin tưởng hạn chế hơn của người con trai ương ngạnh sẽ bảo vệ anh ta, hy vọng không có cảm giác bực bội.