Cách đây chưa đầy một tháng, vào ngày 12 tháng 3, tôi đã dạy một lớp học cho 40 người về hưu tại văn phòng của chúng tôi về các chiến lược lập kế hoạch xung quanh Đạo luật AN TOÀN. Cảnh tượng đó bây giờ không thể tưởng tượng nổi. Một khách hàng trong nhóm đó đã rời khỏi Disney World vào sáng hôm sau cùng với các con và cháu của mình. Khách hàng của chúng tôi đã đi từ điều hướng “cái chết của IRA căng thẳng” sang việc cố gắng tránh cái chết thực sự ở độ tuổi COVID-19. Thật kỳ lạ và kỳ quái - và có thể nói rằng Đạo luật AN TOÀN đã đưa ra chỗ dựa cho những vấn đề cấp bách hơn.
Quốc gia của chúng tôi đã có một phản ứng lớn đối với đại dịch coronavirus tập trung vào sức khỏe, sự an toàn và nền kinh tế. Từ quan điểm tiền tệ, Fed là người đầu tiên hành động, với việc cắt giảm lãi suất khẩn cấp vào ngày 3 tháng 3, sau đó là các đợt cắt giảm bổ sung đưa Lãi suất quỹ liên bang về 0.
Vào ngày 27 tháng 3 năm 2020, thị trường có được những gì nó đang tìm kiếm trên mặt trận tài chính. Đạo luật Viện trợ, Cứu trợ và An ninh Kinh tế Coronavirus năm 2020 (Đạo luật CARES) là gói kích thích kinh tế lớn nhất từng được ký thành luật. Nó tác động đến hệ thống chăm sóc sức khỏe, các doanh nghiệp nhỏ, người lao động và người về hưu. Bài viết này sẽ giúp những người về hưu điều hướng tác động lên họ và các chiến lược lập kế hoạch được phát triển nhờ luật pháp.
Điều này hoàn toàn phụ thuộc vào tổng thu nhập năm 2018 HOẶC tổng thu nhập được điều chỉnh năm 2019 của bạn và số con bạn có dưới 17 tuổi. Phần 2201 của hành động nêu chi tiết điều này và nó khó hiểu hơn nhiều so với hầu hết các tài liệu, vì về mặt kỹ thuật, đó là năm 2020 tín dụng thuế đang được ghi có trước cho bạn. Điều này chỉ quan trọng nếu bạn không đủ điều kiện vào năm 2018 hoặc 2019 vì thu nhập của bạn quá cao, nhưng bạn bị mất việc vào năm 2020 và do đó đủ điều kiện. Bạn sẽ nhận được séc, nhưng phải đến khi nộp thuế năm 2020, vào năm 2021.
Đây là những con số quan trọng:
Vượt quá các ngưỡng này, bạn sẽ mất 5 đô la tín dụng cho mỗi 100 đô la thu nhập. Để đơn giản hóa, giả sử không có trẻ em dưới 17 tuổi, các cá nhân sẽ bị giảm tín dụng lên đến 99.000 đô la, tại thời điểm đó, nó sẽ hoàn toàn biến mất. Các cặp vợ chồng đã kết hôn sẽ thấy mức giảm tương tự lên tới 198.000 đô la trước khi nó biến mất.
Lập kế hoạch chiến lược: Nếu bạn đủ điều kiện vào năm 2018 nhưng không đủ điều kiện vào năm 2019, hãy đợi đến tháng 7 để nộp thuế năm 2019. Nếu bạn đủ điều kiện vào năm 2019 nhưng không đủ điều kiện vào năm 2018, hãy làm ngược lại. Nộp thuế càng sớm càng tốt. Các séc, được gọi là "khoản giảm giá phục hồi", có thể sẽ xuất hiện vào tháng 5 (tuy nhiên, điều này đang ngày càng phát triển). Đối với những người nhận An sinh Xã hội, séc sẽ được gửi trực tiếp vào cùng một tài khoản đó. Đối với những người được thiết lập để gửi trực tiếp tiền hoàn thuế của họ, điều tương tự.
RMD bị ghét bởi những người về hưu không cần thu nhập. Việc phân phối tạo ra một sự kiện chịu thuế đối với số tiền thường được chuyển ngay trở lại tài khoản đầu tư chịu thuế. Tin tốt:RMD đã bị đình chỉ vào năm 2020 dương lịch đối với tài khoản hưu trí và tài khoản hưu trí kế thừa.
Nếu bạn đã lấy RMD 2020 cho tài khoản của riêng mình, bạn có 60 ngày để gián tiếp chuyển tiền trở lại vào tài khoản đó. Bạn chỉ cần viết séc và gửi lại vào cùng một tài khoản. Nếu bạn đã nhận phân phối từ tài khoản kế thừa, thì không có cách nào để lấy lại số tiền đó.
Lập kế hoạch chiến lược: Nếu bạn không cần RMD, đừng lấy nó. Giữ thu nhập của bạn thấp một cách giả tạo vào năm 2020 và sử dụng cơ hội để thực hiện chuyển đổi Roth IRA. Chuyển đổi lên đầu khung thuế mà không chuyển sang khung tiếp theo. Ví dụ:Bạn đã kết hôn, nộp hồ sơ chung và thu nhập chịu thuế của bạn là 180.000 đô la, bao gồm 30.000 RMD của bạn. Thuế suất biên của bạn là 24%. Bỏ qua RMD, giảm thu nhập chịu thuế của bạn xuống 150.000 đô la và chuyển đổi 21.000 đô la từ IRA truyền thống sang IRA Roth của bạn, tất cả trong khi vẫn ở trong khung 22%.
Nếu cuộc khủng hoảng coronavirus làm tổn hại bạn về mặt tài chính, bạn có thể rút tới 100.000 đô la từ (các) tài khoản hưu trí của mình và chia đều khoản thuế bị đánh trong ba năm. Tôi xem đây là một sự may mắn đối với những người dưới 59 ½ so với những người lớn tuổi hơn, bởi vì nó cũng miễn hình phạt phân phối sớm 10%.
Tôi nghĩ rằng chúng ta sẽ thấy một số chiến lược sáng tạo từ những người trong lĩnh vực bất động sản tìm kiếm thêm tính thanh khoản, nhưng lợi ích bị hạn chế đối với những người đã có quyền truy cập vào số tiền đó, miễn phí.
Lập kế hoạch chiến lược: Nếu bạn lấy RMD của mình vào đầu năm, bạn đã gặp may vì bán được ở đỉnh. Đây thường không phải là một thực hành tốt. Điều đó nói rằng, bạn có thể vượt quá thời hạn 60 ngày để lấy lại tiền. Tất cả đều đang phát triển nhưng dựa trên khả năng trả lại các khoản phân phối liên quan đến coronavirus trong ba năm, bạn có thể lấy lại số tiền đó, trong vòng ba năm kể từ ngày phân phối của bạn.
Một vài thành viên trong gia đình tôi mắc bệnh Parkinson, vì vậy họ phải dựa vào rất nhiều loại thuốc kê đơn. Ngay khi các chuỗi cung ứng ma túy bắt đầu hoạt động ở Trung Quốc, sẽ là điều khôn ngoan nếu bất kỳ thành viên nào trong gia đình này dự trữ ma túy. Một trong những điều khoản của Đạo luật CARES yêu cầu các hiệu thuốc phải chấp nhận và cung cấp thuốc trong 90 ngày cho những người thụ hưởng Medicare Phần D.
Mặc dù còn lâu mới hết, nhưng những người thụ hưởng Medicare cũng sẽ có thể nhận vắc xin COVID-19 miễn phí. Cuối cùng, giờ đây bạn có thể khai thác các tài khoản tiết kiệm sức khỏe để có nhiều loại sản phẩm hơn, được đặt tên là “thuốc không kê đơn”.
Lập kế hoạch chiến lược: Đặt hàng thuốc của bạn trực tuyến. Nó an toàn hơn. Ở trong.
Những người giàu có từ lâu đã có thể "chơi" các quy tắc từ thiện. Một số điều khoản mới trong Đạo luật CARES đã mở ra cánh cửa đó rộng hơn một chút. Vào năm 2020, giới hạn AGI về đóng góp từ thiện, trước đây là 60%, đã được nâng lên 100%. Điều này có nghĩa là nếu bạn muốn tặng một món quà lớn vào năm 2020, bạn có thể đưa thu nhập chịu thuế của mình về 0 một cách hiệu quả.
Có một khoản khấu trừ trên dòng mới cho các khoản đóng góp bằng tiền mặt lên đến $ 300. Mặc dù đây không phải là một con số lớn, nhưng nó mang lại lợi ích về thuế cho những người không chi tiêu, mà theo Tax Foundation là hơn 90% người lập hồ sơ. Ngoại lệ quan trọng:Nếu bạn thực hiện lặp lại, bạn không thể lấy khoản khấu trừ này. Các khoản khấu trừ từ thiện của bạn sẽ được phản ánh trên lịch biểu A.
Lập kế hoạch chiến lược: Nếu bạn không chi tiêu và trên 70 ½, hãy cung cấp 300 đô la đầu tiên của bạn từ các vị trí chịu thuế:ngân hàng, tài khoản môi giới, v.v. Ngoài ra, hãy cung cấp từ IRA của bạn thông qua phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD).
Nếu bạn có kế hoạch thực hiện những món quà từ thiện lớn, năm 2020 là một năm tốt để làm điều đó. Sử dụng (các) quà tặng để giảm tỷ lệ lãi vốn của bạn xuống 0 và bán thứ gì đó với mức lãi chưa thực hiện.
Bây giờ chúng ta đang chơi cuộc sống trên một bàn cờ mới. Một số yếu tố nhất định sẽ không bao giờ trở lại “bình thường”. Liệu những đứa trẻ có bao giờ có thêm một ngày tuyết nữa không, hay giờ đây chỉ là "những ngày ảo"? Nhiều doanh nghiệp độc lập mà bạn yêu thích sẽ ngừng tồn tại sau khi cơn đại dịch kinh tế này đã giải quyết họ. Là một người đã nghỉ hưu, tổ trứng bạn có là doanh nghiệp của bạn. Tôi hy vọng chuyên mục này sẽ giúp bạn củng cố doanh nghiệp đó.
Mẹo tài chính cuối năm của ông già Noel
DAC6:Một vấn đề đau đầu khác về quy định đối với ngành ủy thác và ủy thác?
Tôi có nên đầu tư vào cổ phiếu không? - 5 lý do hàng đầu tại sao bạn nên
3 lý do (duy nhất) bạn nên có một niềm tin không thể hủy ngang
9 Thói quen Lập kế hoạch Tài chính Cần thiết cho Người làm nghề tự do
